Бухгалтерский учет денежных средств на ОАО ВМП "Авитек"

АКТИВ

Код
пока-
зателя

На начало
отчетного
года

На конец
отчетного
периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

2 575

0

Основные средства

120

418 787

270 996

Незавершенное строительство

130

13 597

22 032

Доходные вложения в материальные
ценности

135

0

0

Долгострочные финансовые вложения

140

4 902

6 157

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

439 861

299 185

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы

210

554 144

491 123

в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности

397 283

327 028

животные на выращивании и откорме

затраты в незавершенном производстве

84 117

112 535

готовая продукция и товары для перепродажи

36 991

36 372

товары отгруженные

34 378

1 124

расходы будущих периодов

1 375

14 064

прочие запасы и затраты

Налог на добавленную стоимость поприобретенным ценностям

220

169 213

65 558

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

260 938

4 409

в том числе покупатели и заказчики

62 402

2 113

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

72 560

483 968

в том числе покупатели и заказчики

9 953

331 742

Краткосрочные финансовые вложения

250

0

447 169

Денежные средства

260

427 030

196 929

Прочие оборотные активы

270

0

0

ИТОГО по разделу II

290

1 483 885

1 689 156

БАЛАНС

300

1 923 746

1 988 341

ПАССИВ

Код
пока-
зателя

На начало
отчетного
периода

На конец
отчетного
периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

162 140

162 140

Собственные акции, выкупленные у акционеров

( )

( )

Добавочный капитал

420

49 743

168 620

Резервный капитал

430

0

8 107

в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством

0

8 107

резервы, образованные в соответствии с учредительными
документами

0

0

Целевое финансирование

0

636 975

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

957 684

571 667

ИТОГО по разделу III

490

1 169 567

1 547 509

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

0

0

Отложенные налоговые обязательства

515

0

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

ИТОГО по разделу IV

590

0

0

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

30 000

0

Кредиторская задолженность

620

714 120

440 441

в том числе:
поставщики и подрядчики

191 252

56 266

задолженность перед персоналом организации

6 399

7 564

задолженность перед государственными внебюджетными
фондами

3 568

3 489

задолженность по налогам и сборам

5 330

4 547

прочие кредиторы

17 204

203 117

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

0

0

Доходы будущих периодов

640

56

388

Резервы предстоящих расходов

650

3

3

Прочие краткосрочные обязательства

660

0

0

ИТОГО по разделу V

690

744 179

440 832

БАЛАНС

700

1 913 746

1 988 341

СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства

в том числе по лизингу

Товарно-материальные ценности,
принятые на ответственное хранение

0

21

Товары, принятые на комиссию

Списанная в убыток задолженность
неплатежеспособных дебиторов

12 540

711

Обеспечения обязательств и платежей
полученные

27 717

22 808

Обеспечения обязательств и платежей
выданные

Износ жилищного фонда

50 384

73 114

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

1 184

1 474

Нематериальные активы, полученные в
пользование

Актив

Код

На начало

На конец

стр.

отчетного периода

отчетного периода

1

2

3

4

1.Внеоборотные активы

Нематериальные активы ( 04,05 ):

110

1 899

2 575

Основные средства ( 01, 02, )

120

501 902

418 787

земельные участки

121

0

недвижимые основные средства

122

401 522

355 969

движимые основные средства

123

100 380

62 818

Незавершенное строительство

130

8 223

13 597

Вложения во внеоборотные активы

131

8 223

13 597

Авансы, выданные поставщикам внеоборотных активов (60)

132

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

5 838

4 902

инвестиции в дочерние и зависимые общества

141

685

1 080

инвестиции в другие организации

142

5 153

3 822

займы

143

0

0

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

Итого по разделу 1

190

517 862

439 861

2. Оборотные активы

Запасы:

210

1 008 761

544 144

сырье, материалы (10,15,16 )

211

514 438

397 283

в т.ч. Комплектующие

Материалы

затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,44)

213

128 642

84 117

в т.ч. основное незавершенное производство

готовая продукция и товары для перепродажи (41,43)

214

334 975

36 991

товары отгруженные ( 45 )

215

29 235

24 378

расходы будущих периодов ( 97 )

216

1 471

1 375

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

123 895

169 213

Долгосрочная дебиторская задолженность:

230

40 389

260 938

покупатели и заказчики ( 62 )

231

10 143

62 402

поставщики и подрядчики ( 60 )

234

0

прочие дебиторы

235

30 246

198 536

Краткосрочная дебиторская задолженность:

240

32 246

72 560

покупатели и заказчики ( 62,63 )

241

8 612

9 953

поставщики и подрядчики ( 60 )

245

295

14 290

прочие дебиторы

246

23 339

48 317

Краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги)

250

0

0

Денежные средства:

260

479 922

427 030

касса ( 50 )

261

173

287

денежные документы (50)

262

220

95

расчетные счета ( 51 )

263

3 461

4 973

валютные счета ( 52 )

264

453 468

328 840

прочие денежные средства ( 55,57 )

265

22 600

92 835

Прочие оборотные активы

270

0

0

Итого по разделу 2

290

1 685 213

1 473 885

Баланс ( сумма строк 190,290 )

399

2 203 075

1 913 746

Пассив

Код

На начало

На конец

стр.

отчетного периода

отчетного периода

1

2

3

4

3. Капиталы и резервы

Уставный капитал ( 80 )

410

162 140

162 140

Добавочный капитал ( 83 )

420

48 828

49 743

Резервный капитал (82)

430

0

0

Целевое финансирование и поступление

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет ( 84 )

460

836 640

336 476

Непокрытый убыток прошлых лет ( 84)

465

0

0

Нераспределенная прибыль отчетного года ( 99)

470

0

0

Непокрытый убыток отчетного года ( 99)

475

0

621 208

Итого по разделу 3

490

1 047 608

1 169 567

4. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты ( 67 )

510

0

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

Итого по разделу 4

590

0

0

5. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты ( 66)

610

8 181

30 000

Кредиторская задолженность:

620

1 147 181

714 120

поставщики и подрядчики ( 60, )

621

207 445

191 252

задолженность перед персоналом организации ( 70 )

624

8 473

6 399

задолженность перед гос.внебюджетными фондами ( 69 )

625

12 814

3 568

задолженность перед бюджетом ( 68 )

626

27 509

5 330

авансы от покупателей и заказчиков (62)

627

225 318

490 367

прочие кредиторы

628

665 622

17 204

в т.ч. расчеты по отложенным налогам

Задолженность участников по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов ( 98 )

640

95

56

Резервы предстоящих расходов ( 96 )

650

10

3

Прочие краткосрочные пассивы

660

0

0

Итого по разделу 5

690

1 155 467

744 179

Баланс ( сумма строк 490,590,690 )

699

2 203 075

1 913 746

Внутрихозяйственные расходы

Справка о наличии ценностей,учитываемых на забалансовых счетах

Наименование показателя

Код

стр.

Арендованные основные средства ( 001 )

910

Товарно-материальные ценности, принятые на ответ.хранение(002)

920

21

Материалы, принятые в переработку (003)

930

Товары,принятые на комиссию ( 004 )

940

Списанная в убыток задолженность неплатежесп.дебиторов ( 007 )

950

711

12540

Обеспечение обязательств и платежей полученные ( 008 )

960

22808

27717

Износ жилого фонда

970

73114

50384

Износ объектов внешнего благоустр. и других анал.объектов (015)

980

1474

1184

ТМЦ на заболансовых счетах

Руководитель:_________________________________ Главный бухгалтер:_____________________________