Аудит отчетности ООО "Мебелевик"

Журнал-ордер

По кредиту счета «расчеты по краткосрочным кредитам и займам» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 66 в Дебет счетов		Итого по кредиту
	Дт 51	Дт 90.2	Дт __	Дт __
24.02.10	42 500				42 500
25.03.10		780			780
Итого	42 500	780			43 280

Журнал-ордер

По кредиту счета «расчеты по долгосрочным кредитам и займам» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 67 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт 51	Дт 90.2	Дт __	Дт __
24.02.10	472 000				472 000
25.03.10		5 900			5 900
Итого	472 000	5 900			477 900

Журнал-ордер

По кредиту счета «расчеты по налогам и сборам» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 68 в Дебет счетов			Итого по кредиту
	Дт 70	Дт 75	Дт 90.3	Дт 99	Дт 91
30.03.10	11662		64440,43			76102,43
30.03.10			51552,35			51552,35
31.03.10			12888,09		2181,44	15069,53
31.03.10		14729,24		40914,56		55643,8
Итого	11 662,00	14729,24	128 880,87	40914,56	2181,44	198368,11

Журнал-ордер

По кредиту счета «расчеты по социальному страхованию и обеспечению» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 69 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт 08	Дт 20	Дт 25	Дт 26
30.03.10		10 465	4 784	8 073	23 322
Итого	0	10 465	4 784	8 073	23 322

Журнал-ордер

По кредиту счета «расчеты с персоналом по оплате труда» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 70 в Дебет счетов		Итого по кредиту
	Дт 08	Дт 20	Дт 25	Дт 26	Дт 99
31.03.10		40 250	18 400	31 050		89 700
Итого	0	40 250	18 400	31 050	0	89 700

Журнал-ордер

По кредиту счета «расчеты с учредителями» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 75 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт 08	Дт __	Дт 51	Дт 84
24.02.10			41250		41250
24.02.10			41250		41250
24.02.10	85000				85000
31.03.10				163658,26	163658,26
Итого	85000		82500	163658,26	331158,26

Журнал-ордер

По кредиту счета «уставный капитал» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 80 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт 75.1	Дт __	Дт __	Дт __
10.02.10	250000
Итого	250 000				250 000

Журнал-ордер

По кредиту счета «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 84 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт 99	Дт __	Дт __	Дт __
31.03.10	163658,26
Итого	163658,26				163658,26

Журнал-ордер

По кредиту счета «продажи» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 90 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт __	Дт 62	Дт 90	Дт __
30.03.10		422442,85			422442,85
30.03.10		337954,3			337954,3
30.03.10		84488,57			84488,57
31.03.10			844855,72		844855,72
31.03.10			511432		511432
31.03.10			128880,9		128880,9
Итого		844 885,72	1 485 168,62		2 330 054,34

Журнал-ордер

По кредиту счета «прибыли и убытки» в дебит счетов

Дата	С Кредита счета 99 в Дебет счетов	Итого по кредиту
	Дт 90	Дт __	Дт __	Дт __
31.03.07	204572,82				204572,82
Итого	204572,82				204572,82

2. Ведомости

Ведомость

По дебету счетов «Основные средства» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 01 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 08	Кт __	Кт __	Кт __
28.02.10	85 000				85 000
1.03.10	400 000				400 000
Итого	485 000				485 000

Ведомость

По дебету счета «вложения во внеоборотные активы» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 08 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 60	Кт __	Кт __	Кт __	Кт 75
24.02.10					85000	85 000
28.02.10	400 000					400 000

Итого	400 000				85 000	485 000

Ведомость

По дебету счета «материалы» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 10 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 20	Кт 15	Кт __	Кт __
02.03.10		65000			65000
04.03.10	200	38 000			38 200

Итого	200	103 000			103 200

Ведомость

По дебету счета «Заготовление и приобретение материальных ценностей» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 15 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 60	Кт __
02.03.10	65 000		65 000,00
04.03.10	38 000		38 000
04.03.10	3 000		3 000
Итого	106 000,00		106 000,00

Ведомость

По дебету счета «Отклонение в стоимости материальных ценностей» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 16 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 15
04.03.10	3000		3 000
Итого	3 000		3000,00

Ведомость

По дебету счета «налог на добавленную стоимость» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 19 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 60	Кт __	Кт __	Кт __
1.03.10	72 000				72 000
02.03.10	11700				11700
04.03.10	6 840				6 840
04.03.10	540				540
27.03.10	53280				53280
31.03.10	4 059,9				4 059,9
Итого	148 419,9				148 419,9

Ведомость

По дебету счета «основное производство» с кредита счетов

Дата	В Дебет счета 20 с Кредита счетов	Итого по дебету
	Кт 02	Кт 10	Кт 60	Кт 69	Кт 70	Кт 16	Кт 25
04.03.10		67000				3000		70000
27.03.10			200 000					200000
30.03.10	3375			10465	40250			54 090
31.03.10							69739	69739
Итого	3 375	67 000	200000	10 465	40250	3 000	69739	393829

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9

МЕНЮ

Аудит отчетности ООО "Мебелевик"

ИНТЕРЕСНОЕ