Банковская система: виды банков, их роль и функции в экономике. Банковская система Крыма

Упорядочение и рационализацию денежного оборота. Как это следует из функции аккумуляции временно свобод-ных ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяй-ствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ас-сигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные де-нежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентра-ция, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодей-ствия с экономической средой. Аккумулируемые банками де-нежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный про-цесс в целом.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древ-ними банкирскими домами, к организации расчетов на базе со-временных электронных сетей дает возможность хозяйству уско-рить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Без их содействия невоз-можно представить деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и граждан.

Упорядочение и рационализация денежного оборота достига-ется не только вследствие расчетов, организуемых банком, внед-рения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и посредством более рационального использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент по вкладам, бесплатные другие услуги. В целом банки могут вы-полнять по поручению клиента работу по управлению денежны-ми и материальными средствами. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль, как их владель-цам, так и кредитному учреждению.

В статистических сборниках содержится особая информация о работе банков с позиции размера привлекаемых средств, объема депозитов, форм расчетов, размера операций с ценными бумага-ми, валютных операций и т. д. Эти и другие данные позволяют оценить масштабы и направления банковской деятельности, оп-ределить их развитие в динамике, сделать сравнение работы бан-ков по их группам, в сопоставлении с другими странами и др.

Важно рассматривать банковскую деятельность не только саму по себе, но и в увязке с общеэкономическими показателями. Банк, работая в сфере обмена, не отгорожен «китайской стеной» от на-родного хозяйства, воспроизводственного процесса в целом. Его роль, поэтому невозможно представить изолированно от влияния на экономику в целом, от того, как банки, предоставляя свой продукт, помогают хозяйству в его развитии. Было бы, например, проблематичным рассматривать роль банка с позиции только массы платежных средств, предоставляемых на макро- и микро уровнях. Размер выпущенных в обращение денег свидетельствует лишь о выполняемой банком операции, без которой не состоялся бы обмен, замедлился ход производства и обращения продукта. Выпуск платежных средств - важная характеристика банковской деятельности. Однако с позиции оценки роли банка здесь вряд ли можно ставить точку. Эмитирование платежных средств имеет, по крайней мере, две стороны: их масса оказывает огромное влияние на стабильность денежной единицы и на эффективность произ-водства и обращения продукта.

Банки не могут не видеть и того, что искусственное сдержива-ние потока денежных средств, необходимых для обмена, может вызвать затруднения в платежах. Так, в Украине в начале 90-х гг. печатание денег, их выпуск в обращение отставали от потребнос-тей налично-денежного оборота, вызывая задержку выплаты зара-ботной платы работникам, получения пенсий и пособий. Одной из причин неплатежей между предприятиями в условиях сильной инфляции и обесценения их капиталов выступало (наряду с дру-гими причинами) отставание эмиссии от потребностей денежного оборота, на практике приводило к приостановке производства, свертыванию производства определенных промышленных про-дуктов.

Стабильность денежной единицы, соответствие ее массы по-требностям народного хозяйства является важнейшим показате-лем сбалансированной денежной политики банков, важнейшим компонентом того, насколько деятельность банков отвечает их назначению в экономике. Банки, хотя и работают, как отмеча-лось ранее, в сфере обмена, но не ради его как такового, послед-ний неотделим от производства, распределения и потребления общественного продукта. Роль банка, воспроизводимая на макро-экономическом уровне, не может быть, поэтому раскрыта в пол-ной мере без учета его воздействия на экономику в целом. Банк, будучи институтом обмена, работает не только на него, но и на конечные цели потребителей банковских услуг.

Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области креди-тования хозяйства. Объем этой деятельности не дает полной кар-тины назначения банков. Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия чаще испытывают острые финансовые затруднения, взаимные не-платежи по самым различным причинам (трудности сбыта, невы-полнение правительством обязательств по оплате заказов, несо-стоятельность должников и др.) достигают колоссальных разме-ров, вызывают резкое увеличение потребности в кредите как пла-тежном средстве. В этих условиях полное удовлетворение банками потребности предприятий в дополнительных платежных средствах было бы ошибочным. Опыт показывает, что в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски. Рост кредитов ни только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вызывает значительный рост просроченных плате-жей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных опера-ций. Именно в этой связи в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кредитных операций. Снижение объемов производства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

Деятельность банка по кредитованию народного хозяйства во-преки тенденциям производства и рынка его продуктов неизбеж-но может подорвать как само производство, так и кредитную ос-нову, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому разрабатываются модели оптимального соотношения между рос-том производства и ростом кредитных вложений, активов банка и доли кредитов в его активах, устанавливаются нормативы ликвид-ности, пропорции между кредитами и депозитами и т. д. Их цель состоит в сдерживании неоправданной кредитной экспансии, снижении рисков в банковской деятельности. Качественная сто-рона роли банка достигается здесь посредством проведения сбалан-сированной политики, направленной как на эффективность произ-водства, так и на эффективность банковской деятельности. Исхо-дя из того, как банку удается на практике проводить такую поли-тику, в конечном счете, и определяется результат -- выполнял ли он свое назначение в экономике, была ли роль банка положитель-ной или негативной.

При оценке роли банка важно видеть и его общественное на-значение. Банк с позиции собственности представляет собой не-однородный институт. Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макро уровне, он выступает как общенациональный институт, проводящий политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предпри-ятий, а в интересах государства, нации в целом. Выступая при этом как экономический институт, центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

На прибыль работает другой уровень банковской системы - коммерческие банки, чаще всего выступающие как акционерные, паевые, кооперативные, частные банки. Общественное назначение данного типа банков проявляется в том смысле, что они ра-ботают не ради своей собственной прибыли, а, прежде всего ради прибыли их клиентов. Не надо забывать, что банки возникли вследствие определенного общественного интереса -- заинтересо-ванности хозяйства в функционировании особого института, удовлетворяющего потребности в платежах и ресурсах, сохран-ности капиталов. Рожденные интересами народного хозяйства, банки изначально обязаны осуществлять деятельность в соответ-ствии с общественными интересами. Попытка проводить полити-ку, не отвечающую общественным потребностям и интересам, всегда приводила к падению банков, их уходу с экономической арены. В распоряжении государства (правительства) всегда нахо-дились инструменты, с помощью которых банки лишались ли-цензий, их деятельность постепенно свертывалась.

Дело не только в том историческом процессе, который опре-деляет общественную миссию банка. Банк, будучи одним из эко-номических субъектов производства, является «гражданином» той страны, того общества, в котором он живет и развивается. Граж-данская позиция банка вольно или невольно всегда проявляется в его деятельности.

Большое воздействие на данный процесс оказывает сложив-шийся менталитет, представление банкиров об общественных ценностях и долге. Чем быстрее в сознании банкиров утверждает-ся идеология деятельности, направляемая на удовлетворение по-требностей их клиентов, тем в большей степени сказывается их позитивная роль в общественном развитии. Важно при этом не забывать, что банк - это не политический орган, а экономическое предприятие, он не может заниматься благотворительной деятельностью, деньгами своих вкладчиков он не имеет права покрывать убытки несостоятельных заемщиков. Из всего спектра потребностей хозяйства банк как общественный институт обязан выбрать те из них, которые при его активной поддержке позволят получить большую прибыль, повысить рентабельность, как предприятия-заемщика, так и себя самого.

РАЗДЕЛ 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ И КРЫМА

2.1 Система банковских учреждений

Закон Украины "О банках и банковской деятельности", положивший в марте 1991 года начало формированию банковской системы Украины, определяет банки как "учреждения, функциями которых является кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлеченных средств предприятий, учреждений, организаций, населения и других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, выполнение валютных и других банковских операций...".

Банковская система Украины двухуровневая и состоит из Национального банка Украины и коммерческих банков.

Согласно ст.3 Закона, коммерческим банкам запрещается деятельность в сфере материального производства, торговли, страхования. Так же, как всем другим учреждениям, запрещено осуществлять банковские операции и называться банками или даже производными от этого названия.

Согласно ст.5, банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если только не берет на себя их обязательство само. Единственным банком, обязательства которого - обязательства государства, является Сбербанк. Именно поэтому его деятельность по обслуживанию юридических лиц государство пытается ограничить.

Как уже было сказано выше, банковская система Украины двухуровневая. Первый уровень представляет Национальный банк Украины, являющийся эмиссионным центром. Он реализует единую государственную политику в области денежного обращения, кредита, укрупнения денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран, выполняет другие функции по контролю за банковской системой Украины.

Второй уровень - коммерческие банки, которые осуществляют на договорных основах кредитно-расчетное, кассовое и иное банковское обслуживание предприятий, организаций и граждан путем выполнения операций и оказания банковских услуг. На 01.01.2006 года в Украине формально зарегистрированы 186 банковских учреждения, из которых 163 были выданы лицензии на право осуществления банковских операций. Украинское банковское сообщество можно условно разделить на две группы.

Первая группа - государственные (Сбербанк, УкрЭксимбанк) и бывшие государственные специализированные, сейчас корпоратизированные (Проминвестбанк, Укрсоцбанк). В 1991 году эти банки занимали 100% банковского сектора. И сегодня они связаны с государством (четыре из них являются уполномоченными по обслуживанию бюджета), что приносит им не только доходы, но и убытки в связи с необходимостью кредитовать нерентабельные проекты правительства по социально - политическим, а не экономическим причинам.

Вторая группа - банки "новой волны", зарегистрированные в период 1991 - 2006 гг., которые на сегодня "отобрали" у старших братьев приблизительно 40% сектора банковских услуг. Крупнейшими банками в этой группе являются Приватбанк, Укрсиббанк, "Аваль", ПУМБ, Укринбанк, "Ажио", Укркредитбанк, ВАБанк.

В Крыму представителем первого уровня является Крымское республиканское управление НБУ. Именно оно осуществляет контроль за банковской системой республики.

Самостоятельные банки Крыма являются юридическими лицами и выполняют операции согласно лицензиям, полученным от НБУ. Таких банков на 01.01.2006 года в Крыму зарегистрировано 3 банка (Акционерный банк «Морской», Открытое акционерное общество «Объединенный коммерческий банк», Акционерный коммерческий банк «Черноморский банк развития и реконструкции»).

Следует отметить, что управления и филиалы коммерческих банков других регионов Украины, а также филиалы самостоятельных банков в Крыму не имеют статуса юридического лица, а осуществляют свою деятельность согласно положения "О филиале" на основании лицензии, полученной от своей Головной конторы. На 01.01.2006 года зарегистрировано 132 банковских учреждений, расположенных в республике Крым, из которых 130 учреждений являются действующими, в том числе 119 имеют лицензию на осуществление валютных операций.

2.2 Характеристика банковской системы

Общую характеристику банковской системы Украины и Крыма можно дать, исходя из основных показателей деятельности банков, к которым относятся:

капитал (сумма уставного, резервного и других фондов, а также нераспределенная прибыль за вычетом убытков);

суммарные активы банка;

кредитно - инвестиционный портфель (выданные банком кредиты, включая краткосрочные, долгосрочные, в валюте, межбанковские и приобретенные облигации внутреннего государственного займа);

обязательства (депозиты юр. лиц, физ. лиц, включая межбанковские);

прибыль банка и др.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства (кредитные ресурсы), а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения (кредитные вложения, другие активные операции).

Следует отметить, что понятие "банковские ресурсы" шире, чем понятие "ресурсы кредитования", поскольку первые предоставляются не только для целей кредитования, но и для финансирования и осуществления других активных или комиссионных операций. В Финансово - кредитном словаре дается следующее определение банковских ресурсов: "Банковские ресурсы - совокупность средств, находящаяся в распоряжении банков и используемая ими для кредитных и других активных операций". В современных экономических информационных источниках это определение более конкретизировано: "Ресурсы коммерческих банков - это их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных, а также активно - пассивных операций и используемые для активных операций коммерческих банков".

Рис. 2.1. Динамика основных показателей банковской системы Украины

Источник: Рассчитано автором по данным НБУ на 01.12.2005 г.

/ млн. грн/

Таблица 2.1.

Основные показатели банковской системы Украины

Период	Капитал	Актив	КИП	Депозиты физ. лиц	Депозиты юр. лиц
01.02.2005	17595,49	118838,50	86124,38	39474,96	42148,73
01.12.2005	25317,62	196953,70	148875,66	66800,21	63634,81

Источник: Составлено автором по данным НБУ на 01.12.2005 г.

По данным табл. 2.1 видно, что с начала 2005 года идет тенденция роста основных показателей деятельности банков Украины. Капитал банков увеличился на 69,49%, активы выросли на 60,33%, КИП - на 57,84%, а депозиты юридических и физических лиц на 59,09% и 66,23% соответственно. Динамика основных показателей деятельности банков Украины изображена на рис. 2.1.

Исходя из данных в табл. 2.2. видно, что капитал банков Украины на 01.01.2006 составил 25317,62 млн. грн. Крупнейшими банками в Украине, имеющими наибольший объем банковского капитала являются Приватбанк - 2307,46 млн.грн., «Аваль» - 2098,77 млн.грн., Укрэксимбанк - 1266,97 млн.грн., а также Укрсиббанк и Укрсоцбанк - 1121,2 и 999,67 млн.грн. соответственно. Роста капитала банков осуществился за счет роста уставного капитала на 3227,3 млн. грн или на 27,8 %, общих резервов, резервного фонда и других фондов банков на 738,8 млн. грн, эмиссионной разницы на 29,2 млн. грн или на 7%.

Таблица 2.2.

\млн. грн.\

Собственный капитал банков Крыма и Украины

Название банка	Уставной капитал	Резервы и фонды	Эмиссионная разница	Прибыль	Всего собственного капитала
«Морской»	29,56	9,02	0	0,34	37,98
«ОКБ»	30,06	11,02	0	-12,69	28,75
«ЧБРР»	36,00	9,38	0	1,11	46,51
Всего по Крыму	95,63	29,42	0	-11,24	113,25
Всего по Украине	16144,43	5498,32	542,53	2170,12	25450,85

Источник: Рассчитано автором по данным Ассоциации украинских банков на 01.01.2006г.

Капитал, мобилизованный крымскими банками на 01.01.2006 составил 113,25 млн.грн и в среднем по банкам Крыма составляет 37,75 млн. грн. Тройка крымских банков по этому показателю расположилась так: «ЧБРР» - 46,517 млн. грн., Банк «Морской» - 37,981 млн. грн, «ОКБ» - 28,752 млн. грн. Структура собственного капитала банков Крыма изображена на рис. 2.2.

Объем суммарных активов украинских банков составил 196953,7 млн.грн. В этом направлении на начало 2006 года лидируют следующие банки: Приватбанк - 21664,36 млн.грн, "Аваль" - 19258,74 млн.грн., Укрсоцбанк - 10762,96 млн. грн., Укрсиббанк - 10669,19 млн.грн. Объем суммарных активов крымских банков составил 465,12 млн.грн. Более подробно, данные по активам Крыма рассмотрены в табл. 2.3.

Таблица 2.3.

\млн. грн\

Активы банков Крыма

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8