Бухгалтерские расчеты
Сталь листовая, кг.
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
№ операции
|
Кол-во
|
Цена.
Руб.
|
Сумма. руб.
|
№
операции
|
Кол-во
|
Цена.
Руб.
|
Сумма.
руб.
|
|
С-до на 01.01.2003г.
|
950
|
900
|
855000
|
|
|
|
|
|
1)
|
1200
|
900
|
1080000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 а)
|
1600
|
900
|
1440000
|
|
|
|
|
|
б)
|
100
|
900
|
90000
|
|
Оборот
|
1200
|
900
|
1080000
|
Оборот
|
1700
|
900
|
1530000
|
|
С-до на 01.02.2003г.
|
450
|
900
|
405000
|
|
|
|
|
|
|
Счет 10 «Материалы»
Краска масляная, кг.
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
№ операции
|
Кол-во
|
Цена.
Руб.
|
Сумма. руб.
|
№
операции
|
Кол-во
|
Цена.
Руб.
|
Сумма.
руб.
|
|
С-до на 01.01.2003г.
|
250
|
4500
|
1125000
|
|
|
|
|
|
1)
|
400
|
4500
|
1800000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 а)
|
100
|
4500
|
450000
|
|
Оборот
|
400
|
4500
|
1800000
|
Оборот
|
100
|
4500
|
450000
|
|
С-до на 01.02.2003г.
|
550
|
4500
|
2475000
|
|
|
|
|
|
|
Счет 10 «Материалы»
Медь круглая, кг.
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
№ операции
|
Кол-во
|
Цена.
Руб.
|
Сумма. руб.
|
№
операции
|
Кол-во
|
Цена.
Руб.
|
Сумма.
руб.
|
|
С-до на 01.01.2003г.
|
150
|
4900
|
735000
|
|
|
|
|
|
1)
|
150
|
4900
|
735000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 а)
|
220
|
4900
|
1078000
|
|
|
|
|
|
б)
|
50
|
4900
|
245000
|
|
|
|
|
|
в)
|
20
|
4900
|
98000
|
|
Оборот
|
150
|
4900
|
735000
|
Оборот
|
290
|
4900
|
1421000
|
|
С-до на 01.02.2003г.
|
10
|
4900
|
49000
|
|
|
|
|
|
|
Счет 12 «Малоценные и быстроизнашивающиеся Счет 13 «Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов»
Дебет Кредит
|
|
С-до 120000
|
|
|
6) 20100
|
|
|
Оборот 20100
|
Оборот --
|
|
С-до 140100
|
|
|
|
Дебет Кредит
|
|
|
С-до 60000
|
|
|
|
|
Оборот --
|
Оборот --
|
|
|
С-до 60000
|
|
|
Счет 20 «Основное производство» Счет 25 «Общепроизводственные расходы »
Дебет Кредит
|
|
С-до 280000
|
|
|
9 а) 1874000
|
|
|
10 а) 655900
|
|
|
11 а) 93700
|
|
|
13 а) 1440000
|
|
|
б) 1078000
|
|
|
16 а) 37400
|
|
|
17) 1729860
|
|
|
18) 2474980
|
|
|
|
19) 9073840
|
|
Оборот 9383840
|
Оборот 9073840
|
|
С-до 590000
|
|
|
|
Дебет Кредит
|
|
С-до --
|
|
|
9 б) 980400
|
|
|
10 б) 1300200
|
|
|
11 б) 49020
|
|
|
13 б) 335000
|
|
|
15 а) 22300
|
|
|
|
17) 1729860
|
|
Оборот 1729860
|
Оборот 1729860
|
|
С-до --
|
|
|
|
Счет 26 «Общехозяйственные расходы» Счет 40 «Готовая продукция»
Дебет Кредит
|
|
С-до --
|
|
|
7) 56400
|
|
|
9 в) 1300200
|
|
|
10 в) 455070
|
|
|
11 в) 65010
|
|
|
13 в) 548000
|
|
|
15 б) 24100
|
|
|
16 б) 26200
|
|
|
|
18) 2474980
|
|
Оборот 2474980
|
Оборот 2474980
|
|
С-до --
|
|
|
|
Дебет Кредит
|
|
С-до --
|
|
|
19) 9073840
|
|
|
|
20) 7483072
|
|
Оборот 9073840
|
Оборот 7483072
|
|
С-до 1590768
|
|
|
|
Счет 43 «Коммерческие расходы» Счет 45 «Товары отгруженные»
Дебет Кредит
|
|
С-до --
|
|
|
21) 380000
|
|
|
|
24) 380000
|
|
Оборот 380000
|
Оборот 380000
|
|
С-до --
|
|
|
|
Дебет Кредит
|
|
С-до --
|
|
|
21) 7483072
|
|
|
|
24) 7483072
|
|
Оборот 7483072
|
Оборот 7483072
|
|
С-до --
|
|
|
|
Счет 46 «Реализация продукции» Счет 50 «Касса»
Дебет Кредит
|
|
С-до --
|
|
|
23) 7483072
|
|
|
24) 380000
|
|
|
25) 2592986
|
|
|
26) 2270255
|
|
|
|
22) 12726313
|
|
Оборот 12726313
|
Оборот 12726313
|
|
С-до --
|
|
|
Дебет Кредит
|
|
С-до 418900
|
|
|
3) 124000
|
|
|
|
4) 28800
|
|
|
5) 85300
|
|
|
12) 123200
|
|
Оборот 124000
|
Оборот 237300
|
|
С-до 305600
|
|
|
|
Счет 51 «Расчетный счет»
Дебет Кредит
|
|
С-до 910400
|
|
|
22) 12726313
|
|
|
|
2) 444500
|
|
|
3) 124000
|
|
|
21) 380000
|
|
|
27) 223300
|
|
|
29) 410800
|
|
Оборот 12726313
|
Оборот 1582600
|
|
С-до 12054113
|
|
|
|
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
ООО «Машиностроительный завод »
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
№ операции
|
Сумма, руб.
|
№ операции
|
Сумма, руб.
|
|
|
|
С-до на 01.01.2003г.
|
150800
|
|
|
|
1)
|
735000
|
|
2)
|
120300
|
|
|
|
Оборот
|
120300
|
Оборот
|
735000
|
|
|
|
С-до на 01.02.2003г.
|
765500
|
|
|
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
УП «Верас»
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
№ операции
|
Сумма, руб.
|
№ операции
|
Сумма, руб.
|
|
|
|
С-до на 01.01.2003г.
|
115400
|
|
|
|
1)
|
1800000
|
|
2)
|
105000
|
|
|
|
Оборот
|
105000
|
Оборот
|
1800000
|
|
|
|
С-до на 01.02.2003г.
|
1810400
|
|
|
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
ООО «Металлобаза»
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
№ операции
|
Сумма, руб.
|
№ операции
|
Сумма, руб.
|
|
|
|
С-до на 01.01.2003г.
|
219200
|
|
|
|
1)
|
1080000
|
|
2)
|
219200
|
|
|
|
Оборот
|
219200
|
Оборот
|
1080000
|
|
|
|
С-до на 01.02.2003г.
|
1080000
|
|
|
Счет 68 «Расчеты с бюджетом » Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию»
Дебет Кредит
|
|
|
С-до 175200
|
|
|
11) 207730
|
|
|
14) 18200
|
|
|
25) 2592986
|
|
|
28) 544861
|
|
27) 175200
|
|
|
Оборот 175200
|
Оборот 3363777
|
|
|
С-до 3363777
|
|
Дебет Кредит
|
|
|
С-до 48100
|
|
|
10) 1454110
|
|
27) 48100
|
|
|
Оборот 48100
|
Оборот 1454110
|
|
|
С-до 1454110
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3