Баланс открытого акционерного общества

58 «Финансовые вложения»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 080 500

30)

45 600

Обороты

45 600

Обороты

-

Остаток на конец

1126100

07 «Оборудование к установке»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

740 000

3)

6)

420 000

100 000

Обороты

520000

Обороты

Остаток на конец

1260000

02 «Амортизация ОС»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

10230500

5)

710 000

9)

245 000

30 000

Обороты

710000

Обороты

275000

Остаток на конец

9795500

08 «Вложения во внеоборотные

активы»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 650 000

7)

1 600 000

400 000

Обороты

-

Обороты

2 000 000

Остаток на конец

350 000

43 «Готовая продукция»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 291 730

19)

33)

2 500

1 461 120

35)

1 620 000

Обороты

1463620

Обороты

1620000

Остаток на конец

2755350

99 «Прибыли и убытки»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

2 373 500

39)

40)

671 800

1 051 104

38)

2 078 840

Обороты

1722904

Обороты

2078840

Остаток на конец

2 729 436

Ф.И.О.

Должность

Остаток подотчетных сумм, руб.

Морозов Н.М.

завхоз

-

Григорьев А.В.

экспедитор

920

Миронова М.Е.

маркетолог

-

ИТОГО

920

№

операции

Содержание операции

Сумма (руб.)

Корреспонденция счетов

дебет

кредит

1

Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов

920

60

71/3

2

Выдано под отчет работникам:

Морозову Н.М.;

Мироновой М.Е.

ИТОГО

4.000

8.500

12.500

71/1

71/3

50

50

3

Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету

8.000

26

71/3

4

Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М.

2.000

26

71/1

5

Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру

500

50

71/3

6

Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы

2.000

73

71/1

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

содержание

сумма

месяц

№ опер.

содержание

сумма

Сальдо на 01.12.2006г.

2

Выдано под отчет Морозову Н.М.

4.000

4

Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М.

2.000

6

Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы

2.000

Оборот

4.000

Оборот

4.000

Сальдо на 31.12.2006г.

0

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

содержание

сумма

месяц

№ опер.

содержание

сумма

Сальдо на 01.12.2006г.

920

1

Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов

920

Оборот

-

Оборот

920

Сальдо на 31.12.2006г.

0

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

содержание

сумма

месяц

№ опер.

содержание

сумма

Сальдо на 01.12.2006г.

2

Выдано под отчет

Мироновой М.Е.

8.500

3

Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету

8000

5

Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру

500

Оборот

8500

Оборот

8500

Сальдо на 31.12.2006г.

0

№ п/п

Наименование счетов подотчетных лиц

Остаток

на 01.12.2006

Оборот

Остаток

на 31.12.2006

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

1

Морозов Н.М.

-

-

4000

4000

-

-

2

Григорьев А.В.

920

-

-

920

-

-

3

Миронова М.Е.

-

-

8500

8500

-

-

ИТОГО

920

-

12500

13420

-

-

Показатель

За отчетный

период

Справочно

(за январь -- ноябрь 200Х года)

1

2

3

Доходы и расходы по обычным

видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

2.300.000

21.540.000

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

(1.620.000)

(16.155.474)

Валовая прибыль

680.000

5.384.526

Коммерческие расходы

(31.232)

(198.000)

Управленческие расходы

(2.180.000)

Прибыль (убыток) от продаж

711.232

3.006.526

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

Проценты к уплате

Доходы от участия в других
организациях

Прочие операционные доходы

671.800

45.000

Прочие операционные расходы

(53.200)

Внереализационные доходы

157.500

Внереализационные расходы

(32.800)

Прибыль (убыток)

до налогообложения

1.383.032

3.123.026

Текущий налог на прибыль

(331.928)

749.526

Чистая прибыль (убыток)

отчетного периода

1.051.104

2.373.500

АКТИВ

Код

На конец
отчетного
периода

1

2

3

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

1 080 000

Основные средства

120

10 874 500

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

12 864 500

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

1 862 120

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

92 200

готовая продукция и товары для перепродажи

214

2 755 350

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

28 205

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

2 901 620

в том числе покупатели и заказчики

241

2 120 745

Краткосрочные финансовые вложения

250

1 126 100

Денежные средства

260

8 658 150

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

17 423 745

БАЛАНС

300

30 288 245

ПАССИВ

Код

На конец
отчетного
периода

1

2

3

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

20 000 000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

500 000

Резервный капитал, в том числе:

430

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

3 649 436

ИТОГО по разделу III

490

24 149 436

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

305 000

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

305 000

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

155 000

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

поставщики и подрядчики

621

задолженность перед персоналом организации

622

351 800

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

154 000

задолженность по налогам и сборам

624

1638 904

прочие кредиторы

625

77 480

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

3 456 625

ИТОГО по разделу V

690

5 833 809

БАЛАНС

700

30 288 245