 | |
МЕНЮ
- Главная
- Архитектура
- Банковское биржевое дело и страхование
- Бухгалтерский учет и аудит
- Геодезия
- Государство и право
- Гражданское право и процесс
- Деньги и кредит
- Естествознание
- Журналистика издательское дело и СМИ
- Зоология
- Иностранные языки
- Криминалистика
- Кулинария и продукты питания
- Медицина
- Международные отношения и мировая экономика
- Производство и технологии
- Разное
- Религия и мифология
- Риторика
- Социология
- Социология и обществознание
- Статистика
- Страхование
- Строительство
- Схемотехника
- Таможенная система
- Теория государства и права
- Теория организации
- Теплотехника
- Технология
- Товароведение
- Транспорт
- Трудовое право
- Туризм
- Уголовное право и процесс
- Управление
- Физика
- Физкультура и спорт
- Карта сайта
Аудиторська перевірка Національного банку України
Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію необоротними активами
|
Найменування статті |
За 2006рік (оборот за дебетом) |
На кінець 2006 року (залишок) |
|
|
Капітальне будівництво |
1 324 |
8 598 |
|
|
Придбання (виготовлення) основних засобів |
44 923 |
22 460 |
|
|
Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів |
0 |
0 |
|
|
Придбання (створення) нематеріальних активів |
599 |
3 936 |
|
|
Інші |
14 038 |
8 270 |
|
|
Усього |
60 884 |
43 264 |
У звітному році була проведена реалізація об'єкта незавершеного будівництва на суму 95 тис. грн.
Примітка 10. Нараховані доходи до отримання
|
Найменування статті |
2006 |
2005 |
||
|
Усього |
У тому числі: термін погашення понад 365 днів |
|||
|
Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку |
0 |
0 |
0 |
|
|
Казначейські цінні папери |
22681 |
0 |
27122 |
|
|
Кошти в інших банках |
5368 |
0 |
371 |
|
|
Цінні папери в торговому портфелі банку |
0 |
0 |
0 |
|
|
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
745 |
0 |
1447 |
|
|
Кредити та заборгованість клієнтів |
48430 |
0 |
46211 |
|
|
Цінні папери в портфелі банку до погашення |
3371 |
0 |
0 |
|
|
Інвестиції в дочірні компанії |
0 |
0 |
||
|
Інші |
4336 |
0 |
20461 |
|
|
Довгострокові активи, призначені для продажу |
0 |
0 |
0 |
|
|
Усього нарахованих доходів |
84931 |
0 |
95612 |
|
|
Резерви під заборгованість за нарахованими доходами |
(44130) |
0 |
(43653) |
|
|
Усього нарахованих доходів за вирахуванням резервів |
40801 |
0 |
51959 |
Нарахування відсотків по зобов'язаннях Банку здійснюється відповідно до вимог постанови Правління НБУ від 18.06.2003 року №255, порушень облікових положень та вимог чинного законодавства не встановлено.
|
Рядок "Інші" |
Сума |
|
|
нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування по БПК МПС |
160 |
|
|
нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування клієнтів через систему "клієнт-банк" |
58 |
|
|
нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування |
3 248 |
|
|
інші нараховані доходи за оперативним лізингом (орендою) |
26 |
|
|
нараховані доходи за надані послуги з інкасації |
95 |
|
|
нараховані доходи у вигляді відшкодування витрат, пов'язаних з виплатою компенсації від знецінення грошових заощаджень відповідно до Постанови КМУ від 03.08.2006 №1091 |
198 |
|
|
інші нараховані доходи |
207 |
|
|
інші нараховані доходи за коштами підприємств, установ та організацій, інкасованими до перерахування |
124 |
|
|
прострочені нараховані доходи за обслуговування підприємств, установ та організацій |
77 |
|
|
прострочені нараховані доходи за оперативним лізингом (орендою) |
1 |
|
|
прострочені нараховані доходи за послугами по БПК МПС |
14 |
|
|
прострочені нараховані доходи за обслуговування клієнтів через систему "клієнт-банк" |
2 |
|
|
інші прострочені нараховані доходи |
38 |
|
|
сумнівні нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування |
23 |
|
|
Інші сумнівні нараховані доходи |
65 |
|
|
Всього: |
4 336 |
Примітка 11. Інші активи
|
2006 |
2005 |
||
|
Банківські метали |
18 266 |
7 164 |
|
|
Запаси матеріальних цінностей |
13 268 |
14 554 |
|
|
Витрати майбутніх періодів |
4 802 |
4 559 |
|
|
Дебіторська заборгованість за податком на прибуток |
867 |
19 692 |
|
|
Дебіторська заборгованість за іншими податками та обов'язковими платежами |
529 |
879 |
|
|
Дебіторська заборгованість за операціями з банками |
9 434 |
1 087 |
|
|
Дебіторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу валюти: |
0 |
0 |
|
|
Для клієнтів |
0 |
0 |
|
|
За рахунок банку |
0 |
0 |
|
|
Дебіторська заборгованість за операціями з фінансовими інструментами |
0 |
0 |
|
|
Дебіторська заборгованість працівникам банку |
160 |
1751 |
|
|
Сумнівна дебіторська заборгованість за операціями банку |
16 712 |
13 449 |
|
|
Інші |
46 829 |
37 236 |
|
|
Усього інших активів |
110 867 |
100 371 |
|
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками |
(5) |
(2) |
|
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з клієнтами банку |
(136) |
(141) |
|
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку |
(17 084) |
(14 477) |
|
|
Усього інших активів за вирахуванням резервів |
93 642 |
85 751 |
|
|
Рядок "Інші" |
Сума |
||
|
дебіторська заборгованість за операціями з грошово-речовими лотереями |
1 |
||
|
дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку |
9 118 |
||
|
дебіторська заборгованість за операціями колишнього СРСР |
836 |
||
|
сумнівна дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку |
123 |
||
|
транзитні суми за операціями, здійсненими через банкомат |
14 246 |
||
|
транзитні суми за операціями, здійсненими з використанням платіжних карток |
21 888 |
||
|
дебіторська заборгованість за послуги |
617 |
||
|
Всього: |
46 829 |
Управління дебіторською заборгованістю здійснюється відповідно до вимог внутрішньобанківських положень. Відповідно до вимог постанови Правління НБУ Банком здійснюється щомісячна інвентаризація дебіторської заборгованості. Розрахунок резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості здійснюється в відповідності до вимог чинного законодавства.
Примітка 12. Довгострокові активи, призначені для продажу
|
2006 |
2005 |
||
|
Інвестиції в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
0 |
|
|
Інвестиції в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
0 |
|
|
Необоротні активи, що призначені для продажу |
7730 |
7552 |
|
|
Усього довгострокових активів, що призначені для продажу |
7730 |
7552 |
|
|
Резерви під зменшення корисності інвестицій в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
0 |
|
|
Резерви під зменшення корисності інвестицій в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
0 |
|
|
Усього довгострокових активів, що призначені для продажу, з вирахуванням резервів |
7730 |
7552 |
ІІ. Зобов'язання
Примітка 13. Кошти банків
|
2006 |
2005 |
||
|
Кошти на вимогу інших банків |
22,731 |
1 023 |
|
|
Строкові вклади (депозити) інших банків |
120,902 |
0 |
|
|
Кредити від інших банків |
770,178 |
337 705 |
|
|
Усього |
913 811 |
338 728 |
Станом на кінець дня 31 грудня 2006 року загальний обсяг коштів на кореспондентських рахунків інших банків складав 22 731 тис.грн. і порівняно з залишками на початок року збільшився на 21 708 тис. грн. або в 22,2 рази.
Загальна сума депозитів та кредитів залучених в інших банках становить 891 080 тис.грн. і порівняно з сумою залучених коштів на 01.01.2006 року збільшилась на 553 375 тис.грн. або в 2,6 рази.
Питома вага коштів інших банків в зобов'язаннях Банку становить 9,3%.
Проведення операцій з використанням кореспондентських рахунків здійснюється згідно вимог діючого чинного законодавства та внутрішньобанківськими положеннями.
Примітка 14. Кошти клієнтів
|
2006 |
2005 |
||
|
Кошти суб'єктів господарської діяльності в тому числі : |
875 472 |
1 796 917 |
|
|
Кошти на вимогу |
860 379 |
1 786 107 |
|
|
Строкові кошти |
15 093 |
10 810 |
|
|
Кошти фізичних осіб в тому числі : |
7 432 152 |
5 862 618 |
|
|
Кошти на вимогу |
5 325 355 |
4 447 844 |
|
|
Строкові кошти |
2 106 797 |
1 414 774 |
|
|
Кошти бюджету спеціальних фондів та інші кошти клієнтів що утримуються з бюджету |
1 887 |
27 896 |
|
|
Кошти небанківських фінансових установ в тому числі : |
9 070 |
8 781 |
|
|
Кошти на вимогу |
7 914 |
3 791 |
|
|
Строкові кошти |
1 156 |
4 990 |
|
|
Інші зобов'язання перед клієнтами |
122 015 |
587 190 |
|
|
Усього |
8 440 596 |
8 283 402 |
Вибірковою перевіркою операцій з використанням рахунків коштів до запитання та строкових коштів юридичних та фізичних осіб порушень вимог чинного законодавства не встановлено.
Станом на 01.01.2007 року гарантійні залучені депозити відсутні
Примітка 15. Нараховані витрати до сплати
|
2006 |
2005 |
||
|
Кошти банків |
31 |
11 |
|
|
Кошти клієнтів |
133 891 |
107 599 |
|
|
Ощадні (депозитні) сертифікати емітовані банком |
22 |
16 |
|
|
Боргові цінні папери емітовані банком |
0 |
0 |
|
|
Нарахування за заробітною платою та інші нарахування працівникам банку |
2 729 |
2 597 |
|
|
Інші |
710 |
458 |
|
|
Усього |
137 383 |
110 681 |
Нарахування відсотків по зобов'язаннях Банку здійснюється відповідно до вимог постанови Правління НБУ від 18.06.2003 року №255 порушень облікових положень та вимог чинного законодавства не встановлено.
Примітка 16. Інші зобов'язання
|
2006 |
2005 |
||
|
Субординований борг |
0 |
0 |
|
|
Доходи майбутніх періодів |
962 |
642 |
|
|
Кредиторська заборгованість за операціями з банками |
1 800 |
385 |
|
|
Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю |
332 |
252 |
|
|
Кредиторська заборгованість за податком на прибуток |
7 675 |
0 |
|
|
Кредиторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами крім податку на прибуток |
1 352 |
1 335 |
|
|
Кредиторська заборгованість перед акціонерами банку |
0 |
0 |
|
|
Дивіденди до сплати |
0 |
0 |
|
|
Кредиторська заборгованість за операціями з фінансовими інструментами |
0 |
78 |
|
|
Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку |
582 |
447 |
|
|
Банківські резерви на покриття ризиків і втрат |
190 |
223 |
|
|
Інші |
439 |
371 |
|
|
Усього |
13 332 |
3 733 |
ИНТЕРЕСНОЕ
© 2009 Все права защищены. |