реферат бесплатно, курсовые работы
 

МЕНЮ

Аудиторська перевірка Національного банку України

Звіт про власний капітал за станом на 31 грудня 2006 року

Ряд-ок

Найменування статті

Примітки

Статутний капітал зареєстрований, сплачений

Капіталізовані дивіденди

Викуплені власні акції

Емісійні різниці

Резерви та інші фонди банку

Резерви переоцінки

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Капітал, резервні та інші фонди, усього

Попередній рік

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Залишок на 1 січня 2006 року

703000

1000

11349

29867

30363

775579

355420

2

Скоригований залишок на початок року

703000

1000

11349

29867

30382

775598

355420

2.1

Коригування

Зміна облікової політики

1.3

25

25

2.2

Виправлення помилок

1.3

(6)

(6)

3

Переоцінка необоротних активів

1160713

1160713

4

Сума результатів переоцінки необоротних активів у разі їх вибуття

(810)

810

5

Відстрочені податки за результатами переоцінки основних засобів

(290200)

(290200)

6

Переоцінка інвестицій в асоційовані й дочірні компанії

7

Сума результатів переоцінки інвестицій в асоційовані й дочірні компанії в разі їх реалізації

8

Чистий прибуток звітного року

145296

145296

20159

9

Розподіл прибутку до загальних резервів банку

10

Розподіл прибутку до резервних фондів

1159

(1159)

11

Розподіл прибутку до інших фондів банку

12

Дивіденди, що сплачені у звітному році

13

Дивіденди, що капіталізовані у звітному році

19000

(19000)

14

Сплата до раніше за- реєстрованого статутного капіталу

15

Внески за акціями нового випуску

19000

(19000)

400000

16

Викуплені власні акції

17

Продаж раніше викуплених власних акцій

18

Анульовані раніше викуплені акції

19

Залишок за станом на кінець дня 31

грудня 2006 року

722000

1000

12508

899570

156329

1791407

775579

Звіт про рух грошових коштів за станом на 31 грудня 2006 року

Рядок

Найменування статті

При-мітка

2006 рік

2005 рік

1

2

3

4

5

І. ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ

1

Чистий прибуток (збиток) поточного періоду

145296

20159

Поправки чистого прибутку

2

Нараховані витрати

26837

31835

3

Нараховані доходи

11158

(18899)

4

Амортизація необоротних активів

23

56818

46267

5

Резерви під сумнівні борги, знецінення активів

25832

70869

6

Торговельний результат

1644

(494)

7

Нарахований та відстрочений податок

317441

(23357)

8

Прибуток (збиток) від продажу інвестицій

(169)

(439)

9

Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії

0

(80)

10

Амортизація дисконту і премії цінних паперів

(8922)

(3578)

11

Інший рух коштів, які не є грошовими

1050

(1877)

12

Чистий грошовий прибуток від поточних операцій банку

576985

120406

13

Зменшення (збільшення) коштів, які розміщені в інших банках, кредитів та передоплат іншим банкам

(853221)

(305235)

14

Зменшення (збільшення) кредитів, які надані клієнтам

(2497539)

(117961)

15

Зменшення (збільшення) інших активів

40420

(35669)

16

Збільшення (зменшення) коштів, які отримані від Національного банку України

(12864)

(313105)

17

Збільшення (зменшення) коштів інших банків

589362

274616

18

Збільшення (зменшення) коштів на поточних та депозитних рахунках

621517

3619138

19

Збільшення (зменшення) коштів, залучених під ощадні (депозитні) сертифікати

120

(430)

20

Збільшення (зменшення) інших зобов'язань

(482135)

416372

21

Реалізація (придбання) цінних паперів у торговому портфелі, у портфелі банку на продаж

12453

(36334)

22

Чисте збільшення (зменшення) активів та зобов'язань від операційної діяльності

(2581887)

3501392

23

Чистий приплив (відплив) грошових коштів від операційної діяльності

(2004902)

3621798

ІІ. ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ

24

Погашення (придбання) цінних паперів у портфелі банку до погашення

1705576

(1958452)

25

Зменшення (збільшення) інвестицій в асоційовані компанії

12

9655

26

Зменшення (збільшення) інвестицій у дочірні компанії

(25)

704

27

Зменшення (збільшення) основних засобів та нематеріальних активів

(367975)

(59747)

28

Чистий відплив грошових коштів від інвестиційної діяльності

1337588

(2007840)

ІІІ. ФІНАНСОВА ДІЯЛЬНІСТЬ

29

Збільшення (зменшення) цінних паперів власного боргу

0

0

30

Збільшення (зменшення) субординованих зобов'язань

0

0

31

Збільшення (зменшення) сплаченого акціонерного капіталу

19000

400000

32

Дивіденди, що сплачені протягом звітного періоду

0

0

33

Чистий приплив грошових коштів від фінансової діяльності

19000

400000

34

Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів

(648314)

2013958

35

Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року

2927431

913473

36

Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року

2279117

2927431

Аудиторський звіт

незалежних аудиторів ТОВ АФ "БДО Баланс - Аудит" за результатами проведення аудиту фінансової звітності ВІДКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ", підготовленої у відповідності з вимогами національного законодавства за період з 01.01.2006 року по 31.12.2006 року

Згідно з договором про надання аудиторських послуг від 18.01.2007 року №12/17А аудиторською фірмою "БДО Баланс - Аудит" проведено аудиторську перевірку річної фінансової звітності Відкритого Акціонерного Товариства "Державний Ощадний Банк України" (далі - ВАТ "Ощадбанк" або Банк), підготовленої у відповідності з вимогами чинного законодавства України станом за 31 грудня 2006 року, балансу, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів та звіту про зміни у власному капіталі за 2006 рік.

Відповідальність стосовно зазначеної фінансової звітності несе керівництво Банку. Нашим обов'язком є висловлення висновку стосовно цієї фінансової звітності на підставі проведеного аудиту.

Аудиторську перевірку річної фінансової звітності здійснено у відповідності з вимогами Закону України "Про аудиторську діяльність", Міжнародних стандартів аудиту, надання впевненості та етики Міжнародної федерації бухгалтерів, що прийняті як Національні стандарти аудиту згідно з рішенням Аудиторської палати України від 18.04.2003 N 122. Ці нормативи вимагають, щоб планування та проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних підтверджень щодо відсутності у фінансовій звітності суттєвих помилок.

Цей аудиторський звіт підготовлено з урахуванням вимог Закону України "Про банки та банківську діяльність" в редакції від 07.12.2000 року (із змінами та доповненнями).

При підготовці цього аудиторського звіту враховувались вимоги, викладені в постанові Правління НБУ від 09.09.2003 р. №389.

Загальна інформація про Банк

Юридична адреса відкритого акціонерного товариства "Державний ощадний банк України": 01023, м. Київ, вул. Госпітальна, 12г.

Статут відкритого акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 25 лютого 2003 року № 261 зареєстрований Національним Банком України 28 лютого 2003 року за реєстраційним №4 (із змінами та доповненнями)

За статусом Банк є спеціалізованим ощадним.

Організаційно - правова форма Банку - відкрите акціонерне товариство.

Засновник - Банку держава в особі Кабінету Міністрів.

Відповідно до Статуту органами управління Банку є :

Наглядова рада Банку;

Правління Банку.

Функції контролю за діяльністю Банку покладено на ревізійну комісію.

На звітну дату відповідальним за складання та подання фінансової звітності Банку були:

Голова правління -О.В. Морозов

Головний бухгалтер -

директор департаменту

бухгалтерського обліку -Г.С. Костенко

Банк здійснює свою діяльність на підставі отриманих: Банківської Ліцензії № 148 від 16.01.2002р.; Дозволу №148-2 на проведення банківських операцій та додатку №148-2 до нього від 29.04.2002року.

ВАТ "Ощадбанк" отримано ліцензію, видану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку України від 20.06.2005р. № 218398 АБ на право здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів; на право здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів; свідоцтво про реєстрацію випуску акцій за реєстраційним № 599/1/06 від 21.12.2006 року.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6

ИНТЕРЕСНОЕ


© 2009 Все права защищены.