| Анализ дебиторской задолженности предприятия на примере ООО "Ромашка"
Актив
|
Код по- казателя
|
На начало отчетного года
|
На конец отчет- ного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
|
110
|
603
|
644
|
|
Основные средства
|
120
|
87731
|
97532
|
|
Незавершенное строительство
|
130
|
28527
|
19830
|
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
135
|
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
140
|
11399
|
11514
|
|
Отложенные налоговые активы
|
145
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
|
|
|
Итого по разделу I
|
190
|
128260
|
129520
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
|
210
|
115134
|
121277
|
|
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
211
|
17576
|
3433
|
|
животные на выращивании и откорме
|
212
|
|
|
|
затраты в незавершенном производстве
|
213
|
4510
|
7823
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи
|
214
|
92803
|
109623
|
|
товары отгруженные
|
215
|
|
|
|
расходы будущих периодов
|
216
|
245
|
398
|
|
прочие запасы и затраты
|
217
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
220
|
4042
|
789
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
201
|
443
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
231
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
61151
|
62731
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
241
|
49391
|
50448
|
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
250
|
2516
|
1334
|
|
Денежные средства
|
260
|
7365
|
6525
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
|
|
|
Итого по разделу II
|
290
|
190409
|
193099
|
|
БАЛАНС
|
300
|
318669
|
322619
|
|
|
Форма 0710001 с. 2
Пассив
|
Код по- казателя
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчет- ного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
|
410
|
400
|
400
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
411
|
|
|
|
Добавочный капитал
|
420
|
87498
|
88546
|
|
Резервный капитал
|
430
|
3869
|
4081
|
|
в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
|
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
|
432
|
3869
|
4081
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
470
|
107399
|
111617
|
|
Итого по разделу III
|
490
|
19166
|
202074
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
510
|
7822
|
7075
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
515
|
|
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
|
|
|
Итого по разделу IV
|
590
|
7822
|
7075
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
610
|
79462
|
59277
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
25664
|
47210
|
|
в том числе:
поставщики и подрядчики
|
621
|
16574
|
31513
|
|
задолженность перед персоналом организации
|
622
|
3526
|
5417
|
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
|
623
|
1677
|
3337
|
|
задолженность по налогам и сборам
|
624
|
1188
|
3365
|
|
прочие кредиторы
|
625
|
2699
|
3578
|
|
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
|
630
|
|
|
|
Доходы будущих периодов
|
640
|
3923
|
2867
|
|
Резервы предстоящих расходов
|
650
|
2632
|
4116
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
|
|
|
Итого по разделу V
|
690
|
111681
|
113470
|
|
БАЛАНС
|
700
|
318669
|
322619
|
|
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
|
|
|
|
|
Арендованные основные средства
|
910
|
|
|
|
в том числе по лизингу
|
911
|
|
|
|
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
|
920
|
|
|
|
Товары, принятые на комиссию
|
930
|
|
|
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов
|
940
|
|
|
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные
|
950
|
|
|
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные
|
960
|
|
|
|
Износ жилищного фонда
|
970
|
|
|
|
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
|
980
|
|
|
|
Нематериальные активы, полученные в пользование
|
990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
|
|
|
|
Главный
|
|
|
В.Г. Петров
|
|
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
бухгалтер
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
|
|
Приложение 3
Отчет о прибылях и убытках
за
|
год
|
20
|
06
|
г.
|
Коды
|
|
Форма № 2 по ОКУД
|
0710002
|
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация
|
ООО «Ромашка»
|
ОКПО
|
438400
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
|
2126000940
|
|
Вид деятельности
|
Металлургическое пр-во и пр-во метал.изд.
|
ОКВЭД
|
15.51
|
|
Организационно-правовая форма/форма собственности
|
общество
|
|
47
|
42
|
|
с ограниченной ответственностью
|
ОКОПФ/ОКФС
|
|
|
|
Единица измерения: тыс.руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) ОКЕИ
|
384
|
|
|
Показатель
|
За отчетный период
|
За аналогичный период преды- дущего года
|
|
наименование
|
код
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
|
010
|
99017
|
87358
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
020
|
70203
|
65305
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
28814
|
22053
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
594
|
507
|
|
Управленческие расходы
|
040
|
198
|
253
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
050
|
28022
|
21293
|
|
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
|
060
|
4654
|
5083
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
4188
|
4904
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
1064
|
2537
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
1095
|
853
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
5299
|
7118
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
140
|
25348
|
17744
|
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
142
|
|
|
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
10422
|
8305
|
|
Чистая прибыль (убыток) очередного периода
|
190
|
14926
|
9439
|
|
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
|
200
|
|
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию
|
|
|
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
|
|
|
|
|
|
Форма 0710002 с. 2
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
Показатель
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
наименование
|
код
|
прибыль
|
убыток
|
прибыль
|
убыток
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) прошлых лет
|
|
|
|
|
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
|
|
|
|
|
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления в оценочные резервы
|
|
х
|
|
х
|
|
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
|
|
|
|
Главный
|
|
|
В.Г. Петров
|
|
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
бухгалтер
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
|
|
Приложение 4
Отчет о прибылях и убытках
за
|
год
|
20
|
07
|
г.
|
Коды
|
|
Форма № 2 по ОКУД
|
0710002
|
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация
|
ООО «Ромашка»
|
ОКПО
|
438400
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
|
2126000940
|
|
Вид деятельности
|
Металлургическое пр-во и пр-во метал.изд.
|
ОКВЭД
|
15.51
|
|
Организационно-правовая форма/форма собственности
|
общество
|
|
47
|
42
|
|
с ограниченной ответственностью
|
ОКОПФ/ОКФС
|
|
|
|
Единица измерения: тыс.руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) ОКЕИ
|
384
|
|
|
Показатель
|
За отчетный период
|
За аналогичный период преды- дущего года
|
|
наименование
|
код
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
|
010
|
106969
|
99017
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
020
|
69744
|
70203
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
37225
|
28814
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
556
|
594
|
|
Управленческие расходы
|
040
|
305
|
198
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
050
|
36364
|
28022
|
|
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
|
060
|
1610
|
4654
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
3102
|
4188
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
4814
|
1064
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
2353
|
1095
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
8986
|
5299
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
140
|
33053
|
25348
|
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
142
|
|
|
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
16820
|
10422
|
|
Чистая прибыль (убыток) очередного периода
|
190
|
16233
|
14926
|
|
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
|
200
|
|
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию
|
|
|
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
|
|
|
|
|
|
Форма 0710002 с. 2
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
Показатель
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
наименование
|
код
|
прибыль
|
убыток
|
прибыль
|
убыток
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) прошлых лет
|
|
|
|
|
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
|
|
|
|
|
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления в оценочные резервы
|
|
х
|
|
х
|
|
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
|
|
|
|
Главный
|
|
|
В.Г. Петров
|
|
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
бухгалтер
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
|
ИНТЕРЕСНОЕ
|