реферат бесплатно, курсовые работы
 

Валютные операции на примере коммерческого банка

Примечание. Источник: Собственная разработкаИз них 85,9%-94,5% составляют средства физических лиц от помещения иностранной валюты во вклады и депозиты. Причем наибольшую долю составляет иностранная валюта от размещения физическими лицами срочных депозитов - 84-92%, средства до востребования - 2%-3%.

Сумма размещенных ресурсов является балансирующим показателем сумме привлеченных ресурсов.

Размещено в доходных активах в 1 квартале 2005г.: в январе - 1410,08 млн.рублей, феврале - 1490,89 млн.рублей, в марте - 1324,54 млн.рублей, что составляет от 89,3% до 90,1% от стоимости всех размещенных ресурсов в иностранной валюте. На нужды банка для подкрепления кассовой наличности валютных касс и обменных пунктов направлено от 9,9% до 10,7%.

От стоимости доходных активов размещено 69,9% - 71,4% на рынке межфилиальных расчетов (перечислено в центральный аппарат и филиалы банков), в кредитование в иностранной валюте физических лиц - 26,9%-30,2%, в кредитование юридических лиц - 2,2% - 2,5%. Кредитование юридических лиц в иностранной валюте представлено в полном объеме выданным лизингов.

В таблице 2.3 отражены привлеченные и размещенные ресурсы в иностранной валюте в пересчете на белорусские рубли в 1 квартале 2006г. Таблица 2.3 показывает, что отделением ОАО «Белагропромбанк» в г.Браславе в 1 квартале 2006г. среднедневные остатки по привлеченным ресурсам в иностранной валюте составляют в январе 1473,5 млн.рублей, в феврале - 1506,8 млн.рублей, в марте - 1528,8 млн.рублей. Из них 92,8% - 94,2% составляют средства физических лиц от помещения иностранной валюты во вклады и депозиты. Иностранная валюта от размещения физическими лицами срочных депозитов - 89,8 - 91%, средства до востребования - 2,8% - 4,1%.

Размещено в доходных активах в 1 квартале 2006г.: в январе - 1248,5 млн.рублей, феврале - 1338,0 млн.рублей, в марте - 1367,9 млн.рублей, что составляет от 84,7% до 89,5% от стоимости всех размещенных ресурсов в иностранной валюте, на нужды банка направлено от 10,5% до 15,3%. Размещено на рынке межфилиальных расчетов от стоимости доходных активов 54,2% - 71,4%, в кредитование физических лиц - 43,5%-47,0%, в выдачу лизинга юридических лиц - 0,6% - 0,96%.

Сумма привлеченных денежных средств в иностранной валюте от физических лиц составляла наибольшую долю в привлеченных ресурсах, их доля колеблется в 1 квартале 2005г. в промежутке от 85,9% до 94,5%, в 1 квартале 2006г. - от 92,8% до 94,2%.

Таблица 2.3 - Привлеченные и размещенные ресурсы в иностранной валюте в 1 квартале 2006г. (Млн.руб.)

Наименование показателей

Январь

Февраль

Март

остаток среднедн.

проц. ставка

сумма проц.

остаток среднедн.

проц.

ставка

сумма проц.

остаток среднедн.

проц.

ставка

сумма проц.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Привлеченные ресурсы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

средства юридических лиц

0,6

0

0

0,7

0

0

1,3

0

0

в т.ч. средства до востребования

0,6

0,09

0

0,7

0,02

0

1,3

0,05

0

срочные депозиты

0

0

0

0

0

0

0

0

0

средства физических лиц

1388,8

5,24

6,07

1418,8

5,11

6,04

1418,8

5,48

6,46

в т.ч. средства до востребования

60,3

0,09

0

47,5

0,02

0

42,6

0,05

0

срочные депозиты

1328,6

5,48

6,06

1371,3

5,28

6,04

1372,2

5,65

6,46

долговые обязательства

32

6,46

0,17

38,9

6,48

0,21

42,2

6,54

0,23

прочие

25,2

0

0

17,9

0

0

38,1

0

0

итого

1446,7

5,18

6,24

1476,3

5,08

6,25

1496,4

5,36

6,69

Ресурсы центрального аппарата и филиалов

5,3

5,72

0,03

6,4

9,43

0,05

7,6

9,44

0,06

правительственные

0

0

0

0

0

0,02

0

0

0

нецелевые

5,3

5,72

0,03

6,4

5,66

0,03

7,6

9,44

0,06

Прочие пассивы

21,5

х

х

24,1

х

х

24,8

х

х

Итого привлечено

1473,5

х

х

1506,8

х

х

1528,8

х

х

Размещенные ресурсы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты юридическим лицам

12,1

18,84

0,19

10,1

18,95

0,16

31,8

5,28

0,14

в текущую деятельность

0

0

0

0

0

0

23,6

13,57

0

в инвестиционную

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в лизинг

12,1

18,91

0,19

10,1

18,95

0,16

8,2

20,46

0,14

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Кредиты физическим лицам

586,8

13,68

6,69

586,7

10,88

5,32

594,4

11,35

5,62

Ценные бумаги

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Итого

598,9

13,79

6,88

596,8

11,01

5,48

626,2

11,05

5,76

Ресурсы в ЦА и филиалах

698

6,58

3,82

741,2

7,56

4,67

741,7

7,86

4,86

правительственные

0

0

0

0

0

0

0

0

0

нецелевые

48,4

0

0

22,2

0

0

15

0

0

корсчет

649,6

7,07

3,82

717

7,79

4,67

726,7

8,02

4,86

Итого размещено в доходных активах

1248,5

10,29

10,71

1338

9,1

10,15

1367,9

9,32

10,62

Размещено на нужды банка

225

х

х

168,8

х

х

160,9

х

х

Итого размещено

1473,5

х

х

1506,8

х

х

1528,8

х

х

Примечание. Источник: Собственная разработкаРост доли привлеченных депозитов от физических лиц в 2006г. объясняется повышением доверия со стороны населения к банковской системе и улучшением уровня и качества жизни населения, ростом денежных доходов населения.

При размещении иностранной валюты наибольшую долю занимало ее размещение при межфилиальных расчетах (перечисления центральному аппарату и филиалам), их доля колеблется в 1 квартале 2005 г. от 68% до 71,4% и 1 квартале 2006г. - от 54,2% до 55,9%. Снижение доли объясняется перераспределением денежных средств в иностранной валюте в сферу кредитования населения. Так, доля выданных кредитов населению в 1 квартале 2005г. составляла от 26,9% - 30,0%, а в 1 квартале 2006г. она возросла и составила 43,5% - 47,0%.

Доходы от иностранной валюты, распределяемой Банком в безналичном порядке, представляет собой процентное вознаграждение Банка за выдаваемые кредиты в иностранной валюте физическим и юридическим лицам и за финансирование центрального аппарата и филиалов.

На рисунке 2.15 отражен размер процентных ставок по размещаемым денежным средствам в 1 квартале 2005г.

Рисунок 2.15 - Размер процентных ставок по размещенным ресурсам в 1 кв. 2005г.

Рисунок 2.15 показывает, что наиболее высокие процентные ставки в 1 квартале 2005г. по кредитам юридических лиц в иностранной валюте. Их размер колеблется в промежутке от 14,87% до 17,55%, причем к концу квартала ставки по выдаваемым кредитам снижаются. Ставки по кредитам физических лиц составляют 9,65% - 10,12%, ставки по размещенным денежным средствам при межфилиальных расчетах составляют 6,54%-8,15%.

Разница, к примеру, между процентной ставкой по кредитам юридических лиц и физических лиц в начале квартала составляет 7,39%, в конце 1 квартала - 4,82%.

На рисунке 2.16 отражены процентные ставки по размещаемым ресурсам в иностранной валюте в 1 квартале 2006г.

Рисунок 2.16 - Размер процентных ставок по размещенным ресурсам в 1 кв. 2006г.

Рисунок 2.16 показывает, что наиболее высокие процентные ставки в 1 квартале 2006г. аналогично как и в 1 квартале 2005г. по кредитам юридических лиц в иностранной валюте. Размер ставок колеблется в промежутке от 18,84% до 20,46%, причем к концу квартала ставки возрастают. Ставки по кредитам физических лиц составляют 10,88% - 13,68%, ставки по размещенным денежным средствам при межфилиальных расчетах составляют 6,58%-7,86%.

Разница между процентной ставкой по кредитам юридических лиц и физических лиц в начале квартала составляет 5,16%, в конце 1 квартала - 9,11%.

Невысокие процентные ставки по кредитам физических лиц объясняются доступностью кредитов для населения с целью привлечения дополнительных клиентов и улучшения уровня жизни населения. Преимущественно в эту категорию кредитов входят кредитование жилищного сектора экономики и потребительских нужд.

Сравнение процентных ставок в 1 квартале 2006г. и аналогичном периоде прошлого года отражено на рисунке 2.17.

Рисунок 2.17 показывает, что процентные ставки по кредитам физических лиц и юридических лиц в 1 квартале 2006г. превышают процентные ставки за аналогичный период прошлого года. Превышение по процентным ставкам по кредитам в иностранной валюте составило: физическим лицам за январь - 3,56%, февраль - 1,23%, март - 1,3%, по юридическим лицам - за январь - 1,33%, февраль - 1,4%, март - 5,59%.

Рост процентных ставок объясняется повышением спроса на кредитные средства со стороны населения и юридических лиц и дефицитом кредитных ресурсов.

Рисунок 2.17 - Размер процентных ставок по кредитам физических и юридических лиц

С увеличением процентных ставок по кредитам в иностранной валюте возрастают соответственно процентные доходы банка от операций с иностранной валютой.

Расходы Банка от операций с иностранной валютой, поступающей Банку в безналичном порядке в виде вкладов и депозитов, представляют собой проценты, выплачиваемые вкладчикам денежных средств и зачисляемые на счет владельцев денежных средств.

На рисунке 2.18 отражены размеры процентных ставок по привлеченным ресурсам в 1 квартале 2005г.

Рисунок 2.18 - Размер процентных ставок по привлеченным ресурсам в 1 кв. 2005г.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.