реферат бесплатно, курсовые работы
 

Управление банком в рыночных условиях

Общий объем и структура активов в разрезе отдельных статей баланса определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы, или иначе пассивами банка. Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные средства сторонних предприятий, организаций, граждан. Отставшая часть приходится на собственные средства банка, состоящие из уставного капитала, фондов специального назначения, резервов и нераспределенной прибыли.

В то же время основной удельный вес в структуре пассивов занимает, средства на расчетных и текущих счетов предприятий, организаций, т.е. средства на счетах до востребования, с которых они могут быть изъяты в любой момент. Несмотря на то, что это очень дешевые для банков кредитные ресурсы, величина их в течение времени может существенно колебаться, особенно в условиях кризисного состояния экономики, а поэтому значительную часть этих ресурсов банки объективно без ущерба для своей ликвидности не могут использовать для предоставления ссуд. Это подтверждается теми случаями , когда у коммерческих банков, дебетовые сальдо по корресподенским счетам в банках.

С учетом всех вышеуказанных факторов в настоящее время в процессе управления ликвидности банков существенно повышает роль межбанковского кредита. Удельный вес кредита , предоставляемого коммерческими банками имеет тенденцию к росту, хотя на него оказывает влияние в определенные периоды времени денежно - кредитная и финансовая политика государства. Для регулирования уровня ликвидности этот вид пассивов является наиболее приемлемым для АзиУниверсалБанка, так как его отличают надежность, значительная величина ресурсов , которую можно получить в предельно сжатые сроки, сравнительно более длительное время пользования по сравнению с другими видами ресурсов.

Одним из основных видов пассивов как по величине так и по значению являются собственные средства. Главная их функция заключается в защите интересов акционеров, вкладчиков, кредиторов банка. Наряду с этим собственные средства находящиеся в денежной форме, могут использоваться в определенной мере в качестве кредитных ресурсов. Азияуниверсалбанк владеющий крупными средствами имеет по сравнению с мелкими и средними банками, при всех прочих равных условиях, более высокий уровень ликвидности, поскольку обладает гораздо большей способностью осуществлять диверсификацию своей деятельности и, что особенно важно в области ссудных операций, переносить потерю части кредитных ресурсов, вложенных в ссуды и не возращенных заемщиками.

В мировой практике управление ликвидностью осуществляется посредством ряда методов, к которым, в частности, относится метод общего фонда средств и метод распределения активов, который был описан впереди.

Имея специфику активов и пассивов Азииуниверсалбанка, для него подходит сущность метода общего фонда средств .

Этот метод заключается в том, что в процессе управления активами банка все виды ресурсов , а это вклады и депозиты , уставной капитал и резервы . Объединяются в совокупный фонд ресурсов банка. Далее средства этого совокупного фонда распределяются между теми видами активов, которые с позиции банка являются наиболее приемлемые. При этом обязательным условием является адекватное соблюдение ликвидности средств. При использовании этого метода сначала определяется доля средств, которая может быть размещена в активы, представляющие собой резервы первой очереди, т.е. те средства, которые могут быть использованы по первому требованию клиентов для удовлетворение заявок на изъятие вкладов, получение кредитов. Применительно к банковской практике к резервам первой очереди можно отнести денежные средства на корресподенских - счетах, в кассе.

АзияУниверсалБанк

Обязательства

01.01.02

01.04.02

01.07.02

01.10.02

01.0103.

Депозиты до востребования юридичесих лиц

9 037

4 616

7 135

30 620

33 323,0

Депозиты до востребования банков и других финансовых учреждений

45 209

121 282

418 517

595 622

1 157 693,0

Сберегательные депозиты(депозиты физических лиц)

1 058

1 689

1 556

1 942

1 693,0

Срочные депозиты юридических лиц

5 160

3 144

1 040

49 858

250 071,0

Срочные депозиты банков и др.финанс.учреждени

7 587

7 625

23 910

23 644

91 729,0

Всего: депозиты

68 051

138 356

452 158

701 686

1 534 509,0

Кредиты от банков и других финансовых учреждений

109 371

85 939

96 140

158 489

404 862,0

Кредиты, полученные от НБКР

 

4 000

 

 

0,0

Начисленные проценты к выплате

444

608

 

1 276

74,0

Дивиденты к выплате

 

 

 

 

0,0

Другие долгосрочные обязательства и кредиты

2 862

2 876

2 790

12 342

0,0

Прочие обязательства

62 931

64 417

299 477

200 826

49 969,0

Всего: Обязательства

243 659

296 196

850 565

1 074 620

1 989 414,0

(пассивы АзияУниверсалБанка).

Что касается АзияУниверсалБанка то данный метод хорошо увязывается со структурой пассивов где большой объем текущих счетов.

К резервам второй очереди можно отнести межбанковские кредиты , и высоко ликвидные ссуды с небольшим сроком погашения. Величина резервов второй очереди зависит от диапазона колебаний вкладов и спроса на кредит, чем они выше, тем больше по величине требуются резервы.

При использовании метода распределения активов, или метода конверсии средств, учитывается зависимость ликвидных средству от источников привлеченных средств и устанавливается между ними определенное соотношение.

В частности по вкладам до востребования необходимо устанавливать более высокую норму обязательных резервов. Отсюда большая доля средств, привлеченных в виде вкладов до востребования, должна помещаться в резервы первой и второй очереди, что позволит обеспечить выполнение обязательств АзияУниверсалБанка перед вкладчиками.

В соответствии с этим методом определяется несколько центров ликвидности. Такими центрами являются: вклады до востребования, срочные вклады и депозиты, уставной капитал и резервы. Из каждого такого центра средства могут размещаться только в определенные виды активов с тем расчетом, чтобы обеспечить их соответствующие ликвидность и прибыльность. Так, поскольку вклады до востребования требуют самого высокого уровня обеспечения, то большая их часть направляется в резервы первой очереди.

Теперь можно посмотреть как это выглядит у АзияУниверсалБанка за 2002 год.

Структурный анализ АзияУниверсалБанка

01.01.02 01.04.02 01.07.02 01.10.02

КАЧЕСТВО АКТИВОВ

Доходные активы

247 063

426 691

770 864

476 608

Доходные активы/Активы всего

57,3%

58,1%

68,7%

77,3%

Кредиты/Доходные активы

14,8%

7,5%

4,4%

5,5%

РППУ/Кредиты клиентам

-10,7%

-11,5%

-3,2%

-2,6%

Ценные бумаги/Доходные активы

70,2%

33,0%

13,3%

9,0%

ЛИКВИДНОСТЬ

Ликвидные активы

221 850

405 583

749 967

458 827

Ликвидные активы/Обязательства всего

82,2%

70,7%

77,9%

85,4%

Ликвидные активы/Депозиты всего

215,0%

137,4%

130,0%

130,8%

Коррсчет в НБКР/Обязательства всего

3,3%

1,3%

0,9%

1,1%

Коррсчет в НБКР/Депозиты всего

8,8%

2,5%

1,4%

1,6%

КАЧЕСТВО ДЕПОЗИТОВ

Депозиты до востребования / Депозиты всего

87%

93%

91%

89%

Депозиты/Обязательства всего

38%

51%

60%

65%

Данная таблица красноречиво говорит о том что банк в 2002 году умело работал в области ликвидности, и качество депозитов и активов было на высоком уровне.

Также здесь имеет место одно преимущество. Банк использует кредитные карточки, которые как правило привлекает больше вкладчиков, т.е. имеет преимущество в привлечение ресурсов на кредитном рынке.

2.4 Анализ безналичных расчетов на международном уровне АзияУниверсалБанка.

В Кыргызской Республике по состоянию на 1 января 2002 года девять коммерческих банков заниматься обслуживанием карт международных систем VISA International, Europay/Master Card International через коммерческие банки СНГ. Из них четыри коммерческих банка республики (,,Аманбанк,, ,,Бакай,, Кыргызстан,, ,,АзияУниверсалБанк,,) осуществляют эмиссию указанных карт.

В последнее время интерес к рынку банковских карт заметно возрос.

Коммерческие банки активизировали деятельность в этом направлении с целью расширения спектра предоставляемых услуг и привлечения клиентов.

На территории Кыргызской Республики эквайринг и расчетно-кассовое обслуживание клиентов с использованием банковских карт предоставляют 11 финансово-кредитных учреждений (Таблица 1). Из них шесть АООТ РСК, АООТ Аманбанк, АООТ Банк Бакай, АКБ "Кыргызстан", АК АзияУниверсалбанк (только для юридических лиц и нерезидентов Кыргызской Республики), Казкоммерцбанк Кыргызстана осуществляют эмиссию карт.

В течение 2002 года наблюдалась общая тенденция к увеличению количества эмитированных карт (на 43,98%), транзакций (на 32,8%), оборотов (на 69,8%), платежей с использованием пластиковых карточек в торговых точках (на 14,2%).

 В целях увеличения доли безналичных расчетов, а также для  обеспечения выплат заработной платы работникам в государственном секторе (министерствах, ведомствах, предприятиях, учреждениях), развития сферы услуг, оплаты таможенных платежей и налогов Правительством КР и НБКР было принято совместное постановление № 13 от 11.01.2002 г. "О мерах по совершенствованию порядка выплаты заработной платы служащим в государственном секторе и оплаты таможенных платежей и налогов через счета в коммерческих банках в КР".

Состояние рынка пластиковых карт (на 1.03.2003 г.).

 

Наимено вание

Вид карт

Кол-во карт

Расчетный агент

Кол-во терми-налов

Торговые и сервисные точки

АООТ РСК

(эмитент)

Алай-Кард

3 043

АООТ РСК

57

Супермаркеты (Европа, Евроазия, Beta Stores);
Магазины (Береке, Молдова, Раритет, Алтын тор,  Рубин, Асанбай, Али-баба); Ареопаг Трейд (оргтехника, электроника); АзияИнфо (интернет),
Аптеки (№2, 93, 106, Гедеон Рихтер, Неман);
Кафе и бар (Мадина, Штайнброй, Сибирская Корона, Виктория, Bread Way, Classic);

АЗС (Тянь-Шань нефтяной, 2 станции ШНОС, УДС МИД, Авто мир, 3 станции НК Альянс)

АООТ Банк

Visa

322

Народный

13

Осоо «Continent”, магазин Эсквайр, САТ (турагентство), ОСОО Главтур (турагентство), гостиницы (Silk Road, Pinara)

обналичивание в головном офисе, магазине Ареопаг, торговом доме Кара-Балта, Мос-Совете,  филиале Кара-Балта, ОШ, САТ (Ош)

Бакай

(эмитент)

 

Master Card

45

Сберегательный банк (НСБ) Казахстана

 

АК Азия-

Visa

9

Victoria

31

Интернет-кафе "On-Line", кафе (Тайм Аут, Mac burger, Bread Way), ОСОО (Эви Классик, Наталья, Сейлер,  Трамфлюг),
рестораны (Адмирал, Matsu, Salt&Bepper, Charles check Point, Primovara ), супермаркет Евразия, мини маркет Молдова,
санаторий Иссык-куль, гостиница Иссык-куль, Гуливер и Ко, Элкат, Паб LTD, Эви Авто Центр, Книжный мир,
магазин (Омега плюс, Ареопаг IT, Intera DC, Logica, Optex Shop),

обналичивание в головном офисе и в филиале г. Чолпон-Ата.

Универсал банк

(эмитент только для юридических лиц и нерезидентов КР)

Master Card

10

Bank

(Молдова)

 

АООТ Аманбанк

(эмитент)

Visa

Master Card

68

ОАО АКБ Автобанк г. Москва (эмиссия)

Казкоммерцбанк (эквайринг)

8

Супермаркет "Европа"; Представительство ОАО "Аэрофлот-Российские авиалинии", CAT (турагентство); ОсОО Авиакомпания "Lucky Start".

Казкоммерц банк

Visa

18

Казком мерцбанк

2

VIP зал в аэропорту Манас

обналичивание в головном офисе

Кыргызстан

(эмитент)

MasterCard

6

 

 

 

Демир

Кыргыз Интернэшнл

банк

Visa

Master Card

-

Halyk Bank (Казахстан)

16

гостиница Пинара; Temic-Bishkek (казино); ЧП Калчекеева «Манас аэропорт»;Турецкие Авиалинии (терминал в головном банке и в аэропорту Манас); Kyrgyz Travel Agency; (тур.агентства) Express Air, Executive Air, Roots International, London Bishkek club (казино), Discovery (туристическая компания), АЗС Ата Турк Петроль, ОСО "Генис", HYATT Regency Bishkek (казино)

ЗАО

Visa

-

Казкоммер

4

ГЛАВТУР (турагент); Кыргызско-Израильское СП "Мастер

ИНЭКСИМ банк

Master Card

 

цбанк

 

АООТ

Visa

-

Казкоммер

3

только обналичивание в головном офисе, филиале Кайрат-Юг (г. Бишкек) и в филиале г. Ош

КайратБанк

MasterCard

 

цбанк

 

ОАО

Энергобанк

Visa

MasterCard

-

Казкоммерцбанк

5

только обналичивание в головном офисе

АК Кыргыз

Visa

-

НСБ

1

только обналичивание в головном офисе

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.