реферат бесплатно, курсовые работы
 

Основные подходы к классификации банковских рисков, методы управления ими, а также определение путей их минимизации

П р и м е ч а н и е. Источник [5, c.107]

ПРИЛОЖЕНИЕ Д

Таблица Д1.

Перечень рисков банковской деятельности,

контролируемых в ОАО "Белагропромбанк"

Вид риска

Определение риска

Ответственный
за выработку
политики
управления
риском

Ответственные
за организацию
работы по
управлению
рисками

Инструменты минимизации
риска

1

2

3

4

6

Кредитные
риски

Кредитные риски
юридических лиц

Риск возникновения у банка
потерь (убытков) вследствие
неисполнения,
несвоевременного либо
неполного исполнения
должником финансовых
обязательств перед банком в
соответствии с условиями
договора или
законодательством

Правление
Финансовый
и кредитные
комитеты

КУ,
ОКЖС,
УЦБ,
ОУ

Установление лимитов выдачи
Разграничение полномочий
Обеспечение возврата
кредита высоколиквидным
залогом
Изучение кредитных досье на
предмет платежеспособности
и репутации клиента и др.

Кредитные
риски банков-
корреспондентов

УВТФ,
УЦБ,
Казначейство

Кредитные
риски физ. лиц

УРУ,
ОУ

Процентный риск

Риск, связанный с
изменением процентной
ставки по основным группам
пассивов и активов.

Правление
Финансовый
и кредитные
комитеты

КУ,
Казначейство,
УРУ,
УКБ, УВТФ,
УЦБ,
ОКЖС

- централизованный подход
по установлению процентных
ставок;
- применение метода
"привязки" процентных
ставок к наиболее значимым
индикаторам финансового
рынка;
- привлечение и размещение
ресурсов преимущественно на
условиях, предусматривающих
право Банка на пересмотр
ставок от изменения
рыночных условий;
- проведение политики,
направленной на
сбалансированность активов
и пассивов по срокам их
возврата

ФЭУ

- анализ структуры
соответствия пассивов и
активов по уровню
доходности, срокам
исполнения обязательств и
срокам возможного изменения
процентных ставок.

Рыночные риски

Валютный риск

вероятность возникновения у
банка потерь (убытков) от
изменения стоимости
балансовых и внебалансовых
позиций банка,
номинированных в
иностранной валюте
(драгоценном металле, за
исключением мерных
слитков), вследствие
изменения курса иностранной
валюты (драгоценного
металла, за исключением
мерных слитков)

Правление
Финансовый
и кредитные
комитеты

УВРиК,
Казначейство

Ограничения:
- величины суммарной ОВП;
- величины чистой ОВП по
каждому виду иностранной
валюты (драгоценного
металла, за исключением
мерных слитков);
- величины чистой ОВП по
форвардным сделкам по
каждому виду иностранной
валюты (драгоценного
металла, за исключением
мерных слитков)

Процентный
риск

вероятность возникновения у
банка потерь (убытков) от
изменения стоимости
долговых обязательств и
других инструментов
торгового портфеля банка,
взаимосвязанных с размером
процентной ставки.

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

Казначейство,
УЦБ

- поддержание приемлемой
структуры торгового
портфеля в части
инструментов с
фиксированной и
изменяющейся доходностью;
- преимущественное
использование ресурсного
обеспечения под данный вид
активов с аналогичным
характером изменения
процентной ставки

Фондовый риск

риск убытков вследствие
неблагоприятного изменения
рыночных цен на фондовые
ценности торгового портфеля
и производные финансовые
инструменты под влиянием
факторов, связанных как с
эмитентом фондовых
ценностей и производных
финансовых инструментов,
так и общими колебаниями
рыночных цен на финансовые
инструменты

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УЦБ,
Казначейство,
УСР,
УКБ

- ограничения удельного
веса стоимости торгового
портфеля в балансовых
активах, а также его
преимущественное
формирование за счет
высоколиквидных долговых
обязательств и фондовых
ценностей, выпускаемых
наиболее надежными
эмитентами;
- постоянный мониторинг
рынка ценных бумаг и
долговых обязательств с
выработкой предложений по
периодическому (с учетом
конъюнктуры) замещению
составляющих торгового
портфеля.

Риск ликвидности

риск возникновения у банка
потерь (убытков) вследствие
неспособности обеспечить
своевременное исполнение
своих обязательств в полном
объеме.

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

Структурные
подразделения
согласно
Положения об
управлении
ликвидностью

Система ограничений риска
ликвидности
Исполнение нормативных
требований НБ РБ по
ликвидности

Операционный
риск

Риск
технологический
и технический

- связанный с
использованием
неадекватной, ненадежной
либо плохо отлаженной
технологии или с
неадекватной работой
информационных систем,
неадекватностью
оборудования и программного
обеспечения характеру и
масштабам осуществляемой
деятельности, работой
телекоммуникационного
оборудования, поставками
электроэнергии,
телекоммуникационных услуг
банку

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

ЦИТ,
УБиЗИ,
УОДБ,
ОАБС,
КЦ

- разработка и ежегодное
уточнение на уровнях
отделений, филиалов и
управлений центрального
аппарата банка Паспортов
для всех ключевых
программно-технических
комплексов (ПТК) и Планов
обеспечения их непрерывной
работы и восстановления
работоспособности
- разработок нормативных
документов, политик и
процедур компьютерной
безопасности, их
практической реализацией,
определением прав доступа к
ПТК, их ресурсам,
мониторингом и
администрированием ПТК,
информационных систем,
использованием методов
контроля физического
доступа к местам
компьютерной обработки
данных, функционированием
специальных программных и
технических средств
обнаружения атак и
противодействия вредоносным
программам

риск
оперативной
деятельности

Риск - связанный с
ненадлежащей подготовкой
новых банковских услуг
(продуктов), возникновением
проблем у клиентов с
доступом к своим счетам,
ненадлежащим обслуживание
клиентов, неправильным
установлением внутренних
лимитов, операционные
ошибки

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УКБ,
УРУ,
КУ,
УЦБ,
УБУ,
УИ,
УВТФ,
Казначейство,
ОУ,
ФЭУ

- детальное изучение
процесса внедрения новых
банковских продуктов,
анализ возникающих
нестандартных ситуаций и
операционных ошибок с
последующей выработкой мер,
направленных на их
недопущение в дальнейшем

учетный риск

Риск - связанный с
несоответствием отражения
сделки (операции) в учете
принятой в банке учетной
политике

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УБУ,
ОУ,
Казначейство,
УМР, УВТФ, КУ

- детальная регламентация
порядка оформления и
отражения в учете
совершаемых операций,
использование программного
обеспечения, позволяющего
осуществлять логический
контроль на стадии
совершения отдельных видов
операций, а также выявление
расхождений проводимых
операций с принятой учетной
политикой в ходе
последующего контроля.

риск операции

Риск - связанный с видом
или объемом операций,
ненадлежащим оформленной
документацией,
необоснованное
сальдирование, ошибочное
проведение операции

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УБУ,
ОУ,
Казначейство,
УМР, УВТФ, КУ

риск неверной
организационной
структуры
банка, области
ответственности
и распределения
полномочий

Риск - связанный с ошибками
в системе распределения
функций, приводящие либо к
дублированию функций, либо
к исключению отдельных
функций в управленческих
процессах, а также
избыточность структуры,
наличие лишних звеньев
управления, "размывание"
ответственности

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УРП,
УСР,
УКБ,
УРУ,
УБУ,
ЦИТ,
КУ

- распределение
функциональных обязанностей
между структурными
подразделениями
центрального аппарата на
уровне Правления банка,
установление максимально
четкой системы
подотчетности по
направлениям деятельности
по оси управления:
- центральный аппарат -
филиалы - отделения,
определение обязанностей
работников, исключающих как
возможность дублирования
рабочих функций, так и
остающихся
нераспределенными

правовой риск

риск- связанный, с одной
стороны, с допускаемыми
правовыми ошибками при
осуществлении деятельности
(неправильные юридические
консультации или неверное
составление документов, в
том числе при рассмотрении
спорных вопросов в судебных
органах), а с другой - с
несовершенством правовой
системы (противоречивость и
нестабильность
законодательства,
отсутствие эффективной
судебной защиты);

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

ЮУ

- необходимо строить
взаимоотношения с клиентами
таким образом, чтобы
оградить банк от
предъявления к нему
имущественных и иного рода
требований, а также
предотвратить случаи, когда
банку будет невозможно
предъявить к должнику
требования о надлежащем
исполнении своих
обязательств

риск персонала

риск - связанный с
использованием
неэффективных механизмов
набора, обучения, оценки и
мотивации труда работников,
приводящих к неадекватности
кадров характеру и
масштабам деятельности
банка или нежелательной
текучести кадров.

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УРП,
ЦОП

- организация непрерывного
процесса обучения всех
категорий персонала;
- применение движения
наставничества;
- стимулирование работников
в повышении своей
профессиональной подготовки
в специализированных
учебных заведениях;
- применение критериев
соответствия
образовательного уровня
потенциальных кандидатов на
вакантные должности
установленным в банке
требованиям;
- проведение работы по
воспитанию у сотрудников
чувства ответственности за
качественное выполнение
своих функциональных
обязанностей

риск
управления
и неправильных
управленческих
решений

Риск - связанный с
неадекватной управленческой
информацией, ненадлежащим
планированием, устаревшими
механизмами управления,
несоответствием
организационной структуры
характеру и масштабам
деятельности банка, а также
с формальными и
неэффективными процедурами
внутреннего контроля,
приводящими к неадекватному
управлению рисками

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

Все
структурные
подразделения

- проведение контроля
достоверности
представляемой структурными
подразделениями и филиалами
отчетности и информации,
используемой при принятии
управленческих решений,
системный анализ хода
выполнения плановых
показателей,
совершенствование
организационной структуры с
учетом приоритетов развития
банка и складывающихся
внешних условий, развитие
системы внутреннего
контроля за основными
рисками банковской
деятельности.

риск внешнего
мошенничества

Риск - связанный с кражами,
грабежами, отмыванием
денег, подделкой чеков и
пластиковых карточек,
компьютерным мошенничеством

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УБиЗИ,
КЦ,
УКС,
УИ,
ЮУ

- проведение проверок
подлинности и полноты
предоставления клиентами
документов на совершение
банковских операций,
ограничение доступа на
банковские объекты
подозрительных лиц,
создание условий для
надежной физической защиты
мест хранения наличных
денежных средств и
материальных ценностей,
совершенствование систем
защиты электронных баз
данных и локальных
вычислительных сетей банка
от несанкционированного
доступа

имущественный
риск и риск
форс-мажорных
обстоятельств

Риск - связанный с утратой
стоимости имущества банка,
террористическими актами,
вандализмом (физическим
уничтожением ресурсов),
всевозможными природными
катаклизмами

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УБиЗИ,
УОДБ,
УКС

- организация надежной
охраны банковских объектов,
страхование наиболее
подверженных риску утраты
стоимости составляющих
элементов материально-
технической базы банка,
разработка Планов действий
в чрезвычайных ситуациях.

Риск потери деловой
репутации банка

Риск возникновения у банка
потерь (убытков) в
результате утраты доверия
клиентов и контрагентов,
сужения клиентской базы

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

Все
структурные
подразделения

- принятие совокупного
комплекса мер, направленных
на недопущение и
максимальное снижение всех
рисков банковской
деятельности

Страновой риск и риск
неперевода средств

Риск возникновения
финансовых потерь в
результате неисполнения
иностранными контрагентами
обязательств, обусловленных
возможностью
неблагоприятного изменения
политической и связанной с
этим экономической
ситуации, законодательства
и системы государственного
регулирования

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

УВТФ,
УВРиК

- анализ отчетных данных,
рассмотрение рейтингов,
использование всей
информации СМИ (рейтер,
интернет, печатные
издания);
- отслеживание информации о
стране (применение
экономических санкций,
установление запретов и
т.д.).

Стратегический риск

Риск - риск возникновения у
банка потерь (убытков) в
результате ошибок
(недостатков), допущенных
при принятии решений,
определяющих стратегию
деятельности и развития
банка

Правление
Финансовый
и кредитный
комитеты

Правление,
Финансовый и
кредитный
комитеты,
УСР,
ФЭУ

- принятия важнейших
решений, связанных с
деятельностью банка, его
филиалов и отделений
коллегиальными органами
управления (Общим собранием
акционеров, наблюдательным
советом, Правлением банка,
Постоянно действующим
совещанием филиалов) в
пределах предоставленных им
полномочий;
- обеспечения взаимосвязи и
преемственности ориентиров
развития банка
концептуальным направлениям
развития экономики и
банковской системы
Республики Беларусь,
определяемых высшими
органами управления
государством.

Управление внутреннего аудита осуществляет последующий контроль за организацией работы по управлению рисками, контролируемыми в ОАО "Белагропромбанк"

Перечень сокращений:

УЦБ - Управление ценных бумаг

УВРиК - Управление валютного регулирования и контроля

ЦИТ - Центр информационных технологий

УМР - Управление международных расчетов

УБУ - Управление бухгалтерского учета и отчетности

УВА - Управление внутреннего аудита

УБиЗИ - Управление безопасности и защиты информации

ЮУ - Юридическое управление

УРП - Управление по работе с персоналом

ЦОП - Центр обучения персонала

УОДБ - Управление обеспечения деятельности банка

УРУ - Управление розничных услуг

КЦ - Карт Центр

УВТФ - Управление внешнеторгового финансирования

ОУ - Операционное управление

КУ - Кредитное управление

УСР - Управление стратегического развития

УДОиКР - Управление организации денежного обращения

и кассовой работы

ОАБС - Отдел проектирования и внедрения централизованной

автоматизированной банковской системы

ОКЖС - Отдел кредитования жилищного строительства

УИ - Управление инкассации

УКБ - Управление корпоративного бизнеса

ФЭУ - Финансово-экономическое управление

УКС - Управление капитального строительства

Array

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.