| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
МЕНЮ
| Основные подходы к классификации банковских рисков, методы управления ими, а также определение путей их минимизацииГораздо чаще необходимо осуществлять так называемый экс-пресс-анализ, с помощью которого банку становится известно теку-щее финансовое состояние клиента [4, c.184]. Для проведения анализа кредито- и платежеспособности заемщи-ка банку необходима следующая информация: а) годовая, квартальная, месячная финансовая отчетность; б) детальная структура запасов товарно-материальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности, по крайней мере за последние 18 месяцев; в) бизнес-план предприятия; г) планы маркетинга, производства и управления; д) анализ отрасли, к которой относится заемщик; е) прогноз денежных потоков заемщика с его клиентами и контр-агентами на период погашения займа; динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обра-щающимся инструментам ниже ставок по инструментам с огра-ниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и опе-рациям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по актив-ным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем ста-бильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и кратко-срочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по крат-косрочным операциям; страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств; хеджирование (страхование риска); отказ от предложений заемщика при слишком большом риске; расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях не-больших займов и личного кредитования; диверсификацию риска, представляющую собой его рассредото-чение. Она может проявляться в различных видах [4, c.185]: а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему ко-личеству клиентов при сохранении общего объема кредитования; б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум; в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими суммами от большего числа вкладчиков; г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являют-ся наличие залогового права; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильная ориента-ция по оперативному взысканию долга; применение системы нор-мативов по активным и пассивным операциям. Они устанавлива-ются центральным банком и обязательны для выполнения. Регулирование банковского риска базируется не на оценке фи-нансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т. е. предполагается создание резервного по-тенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разоре-ния клиентов. Количественные характеристики нормативов обусловлены состо-янием экономики, уровнем централизации банковской системы и др. В развитых странах соотношение между собственным и заемным ка-питалом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Например, отноше-ние собственного капитала к заемным средствам в США -- 1:15, в ФРГ -- 1:30, в Швейцарии -- 1:12, в Японии -- 1:83. В Австрии выдаваемый одному заемщику кредит не может превы-шать 50% основного капитала банка [17, c.391]. В Ирландии одному вкладчику запрещается помещать в банк де-позиты, превышающие 10% общей суммы банковских депозитов, а 10 самых крупных вкладчиков не должны держать в банке более 40% суммы его депозитов. В Великобритании коммерческие банки должны информировать Банк Англии о каждом депозите, составляющем 5% суммы всех де-позитов. В Бельгии банки сообщают банковской комиссии о состоянии де-позитов, хотя регулирующих норм не предусматривается. В США действует так называемый закон Джонсона (с 1934 г.), за-прещающий предоставлять кредиты странам, не погасившим свои долговые обязательства перед правительством США и не являющим-ся членами Международного валютного фонда. Таким образом, для минимизации риска банкам рекомендуется: v диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к дивер-сификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению; v стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм боль-шему количеству клиентов; v предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе. ЗАКЛЮЧЕНИЕПод риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления опреде-ленных финансовых операций. В зависимости от факторов, оказывающих влияние на размер банковских рисков, они подразделяются на внешние и внутренние. Внешние риски могут быть: страновыми; валютными; рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств). Внутренние риски могут быть: риски, связанные с видом банка, риски, связанные с характером банковских операций, кредитный риск, риск инфляции, риск падения общерыночных цен, портфельный риск, лизинговый и факторинговый риски, риск, связанный со спецификой банка, транспортный риск и др. Управление рисками в ОАО «Белагропромбанк» организуется органами управления Банка в соответствии с их полномочиями, определенными Уставом ОАО «Белагропромбанк». Кредитный и Финансовый комитеты Банка осуществляют управление рисками в пределах полномочий, наделяемых Правлением Банка. Департаменты (самостоятельные управления) центрального аппарата Банка - кредитный, международных проектов, кредитования населения, ценных бумаг, финансово-экономический, международных и межбанковских расчетов, валютного контроля и регулирования, вкладных и расчетных операций, внутреннего аудита, ревизий, расчетный центр пластиковых карт, организационно-методологический департамент, Казначейство, информационных технологий, юридический, управление по работе с юридическими лицами по направлениям деятельности: участвуют в разработке общей стратегии управления рисками; проводят оценку рисков банковских операций; совершенствуют методы и механизмы управления рисками; участвуют в разработке автоматизированных форм, улучшающих процессы управления рисками, позволяющих сделать экспертную оценку риска до совершения той или иной банковской операции; обеспечивают хеджирование рисков с помощью производных финансовых инструментов; готовят в соответствии со стратегией управления рисками локальные нормативные правовые акты и другие документы; готовят информацию по вопросам управления рисками для рассмотрении на заседаниях Правления, Кредитного, Финансового комитетов Банка; информируют руководство о происходящих изменениях на курируемом сегменте банковского рынка и связанного с этим повышением риска для Банка; проводят мониторинг, оценку и контроль управления рисками; принимают участие в разработке кредитной, процентной и других политик Банка; обеспечивают своевременное создание специального резерва на покрытие возможных убытков по активам подверженным кредитному риску; обеспечивают использование единых алгоритмов расчета показателей деятельности банка; информирование заинтересованных служб банка о готовящихся проектах нормативных правовых актов, касающихся банковской деятельности; обеспечивают надлежащее исполнение банком принятых на себя обязательств; организуют работу по осуществлению внутреннего контроля, обеспечивающего недопущение вовлечения банка в финансовые операции, имеющие незаконный характер; организуют защиту банка от противоправных действий, дестабилизирующих экономическую, финансовую, коммерческую деятельность учреждений банка; обеспечивают выполнение рекомендаций, представленных в ходе аудиторских и других проверок в части минимизации рисков, связанных с банковскими операциями. Основными методами управления рисками являются: статистический метод, аналитический метод, метод хеджирования. Статистический метод заключается в том, чтобы изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных рений, установить величину и частоту получения той или иной экономической отдачи, а затем провести вероятностный анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке. Хеджирование - это метод, основанный на страховании ценовых потерь на физическом рынке по отношению к фьючерсному или опционному рынку. При этом для рынка биржевых опционов физическим может быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так и фьючерсный. С целью минимизации риска банк должен: * диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к дивер-сификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению; * стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм боль-шему количеству клиентов; * предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе и пр. Банку необходимо подбирать портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между активными и пассив-ными операциями, сохранять уровень своей ликвидности и рента-бельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значе-ние для каждого конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими. 60 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ1. Авраменко С. Раннее предупреждение и стресс-тестирование риска потери ликвидности// Банкаускi веснiк. - 2006. - №16. - С. 39-43.2. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов -М.: Ист-сервис, 1994г. -114с.3. Антипова О.Н. Регулирование рыночных рисков // Банковское дело. - 1997 г. - №4. - С.17-254. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. -М.: ЮНИТИ, 1996г. -192с.5. Гусаков Б. Удельный вес интуиции и профессионального опыта при анализе рискованной информации // Риск. - 1998г. - № 2-3. -С.6-86. Замуруев А. Минимизировать или управлять? // Риск. - 1998г. - №4. -С.117. Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. - 2000. - № 4, с. 42-46.8. Кабушкин С.Н. Методы управления банковским кредитным риском. // Веснiк Беларускага дзяржаунага эканамiчнага унiверсiтэта. - 2000. - №5.-С.25-30.9. Ковзанадзе И.К. Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками. // Деньги и кредит. - 2001. - №3.-С.49-53.10. Кудинова Т.А. Оценка финансовых рисков // Вестник С-П. Университета. - 1996г. - №3. -С.14.11. Лазарева Н. Проблемы оценки банками уровня кредитоспособности на основе факторного анализа кредитополучателей // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2002. - № 23, с. 31-37.12. Лялин В.А., Воробьев П.В. Ценные бумаги и фондовая биржа. - М.: Финансы, 1998г. -302с.13. Марченко А. Методы борьбы с рисками // Рынок ценных бумаг. - 1995г. - №23. -С.1914. Морозова Т. Оценка системы управления рисками в банках// Банкаускi веснiк. - 2006. - №18,19 - С.8-16.15. Помазанов М. Количественный анализ кредитного риска. // Банковские технологии. - 2004. - №2. - С. 22-28.16. Поморин М.А. Управление рисками как состовная часть процесса управленя активами и пассивами банка // Банковское дело. - 1998г. - №3. -С.4-917. Редхерд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. -М.: Инфра-М, 1996г. -413с.18. Рогов М. Управление рисками // Риск. - 1995г.- №4. - С.11 19. Рудько-Селиванов В.В. Региональные особенности проявления банковских рисков // Деньги и кредит. - 1997г. - №7. - С.9 20. Сазыкин Б. Организационное управление операционными рисками банка// Банкаускi веснiк. - 2006. - №24- С. 17-24. 21. Севрук В.Т. Банковские риски. -М.: Экономпресс, 1994. - 72 с. 22. Сердюкова И.Д. Управление финансовыми рисками // Финансы. - 1995г. - №12. -С.8-10 23. Соколинская Н. Э. Валютные риски и методы их регулирования // Банковское дело. - 1998г. - №9. -С.12-15 24. Соколинская Н. Э. Валютные риски и методы их регулирования // Банковское дело. - 1998г. - №10. -С.12-14 25. Сорвин С.В. Управление банковскими рисками - региональный аспект // Деньги и кредит. - 1997г. - №6. -С.9-10 26. Супрунович Е.Б. Учет рисков при работе на межбанковском рынке // Деньги и кредит. - 1997г. - №5. -С.11-13 27. Супрунович Е. Управление кредитным риском. // Банкаускi веснiк. - 2004. - №25. - С. 25-31. 28. Сухов М.И. Управление банковскими рисками рыночной специализации // Деньги и кредит. - 1997г. - №6. -С.15-19 29. Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник / Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива, 1997г. -321с. 30. Штырова И.А. Современное состояние кредитного риск-менеджмента. // Бизнес и банки. - 2004. - ноябрь(№46).- С.1-7. ПРИЛОЖЕНИЕ АТаблица А1.Основные типы риска
П р и м е ч а н и е. Источник [11, c.123]ПРИЛОЖЕНИЕ БТаблица Б1.Факторы, воздействующие на величину банковского кредитного риска
П р и м е ч а н и е. Источник [5, c.64] ПРИЛОЖЕНИЕ ВПоложительные ОтрицательныеНетДаРисунок В1. Процесс управления банковским кредитным рискомП р и м е ч а н и е. Источник [5, c.78]ПРИЛОЖЕНИЕ ГТаблица Г1.Методы управления кредитным риском, их содержание и организационные формы
|
ИНТЕРЕСНОЕ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|