реферат бесплатно, курсовые работы
 

Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках

Входящий остаток: 120

Исходящий остаток: 120 + 100 -0 =220

Наименование счета: Ценные бумаги владельцев. №98040

Входящий остаток: 100

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

1

98053

70

0

09

4

98000

0

200

09

7

98000

10

0

09

8

98055

90

0

09

10

98053

10

0

09

12

98065

10

0

09

15

98053

10

0

Итого:

200

200

Исходящий остаток: 100 + 200 -200= 100

Наименование счета: Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию. №98050

Входящий остаток: 20

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

13

98030

0

3

09

14

98030

6

0

Итого:

6

3

Исходящий остаток:20 + 3 - 6 = 17

Наименование счета: Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам. №98053

Входящий остаток: 20

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

1

98040

0

70

09

2

98010

270

0

09

6

98010

0

186

09

10

98040

0

10

09

15

98040

0

10

Итого:

270

276

Исходящий остаток: 20 + 276 - 270 =26

Наименование счета: Ценные бумаги в доверительном управлении. №98055

Входящий остаток: 100

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

8

98040

0

90

Итого:

0

90

Исходящий остаток: 100 + 90 - 190

Наименование счета: Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев. №98065

Входящий остаток:120

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

12

98040

0

10

Итого:

0

10

Исходящий остаток: 120 + 10 -0 =130

Таблица №3

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ СИНТЕТИЧЕСКОГО УЧЕТА ОАО Балтийский банк за 22.01.08.

№ счета 2 порядка

Входящий остаток

Д

К

Исходящий остаток

АКТИВ

98000

98010

98015

98020

98030

98035

0

100

120

0

20

120

260

186

0

150

6

100

260

270

60

3

6

0

0

16

60

147

20

220

ИТОГО по активу

360

702

599

463

ПАССИВ

98040

98050

98053

98055

98065

100

20

20

100

120

200

6

270

0

0

200

3

276

90

10

100

17

26

190

130

ИТОГО по пассиву

360

476

579

463

ИТОГО по ведомости

1178

1178

Приложение №1

Мемориальный ордер № 1 22.01.08

Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Семьдесят штук

ИНН

Ценные бумаги владельцев.

Плательщик

Сумма

70=

Сч.№

98040810800000000075

044711063

30101810800000000063

ОАО Балтийский банк.

Банк плательщика

БИК

Сч. №

ОАО Балтийский банк.

Банк получателя

БИК

044711063

30101810800000000063

98053810800000000875

Сч. №

ИНН

Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам.

Получатель

Сч. №

Вид оп.

09

Срок плат.

06

Наз. пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа: Облигации по брокерскому договору № 1 от 21.01.08

Подпись

Мемориальный ордер № 2 22.01.08

Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Двести семьдесят штук

ИНН

Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам

Плательщик

Сумма

270=

Сч.№

98053810800000000008

044711063

30101810800000000063

ОАО Балтийский банк

Банк плательщика

БИК

Сч. №

ОАО Балтийский банк

Банк получателя

БИК

044711063

30101810800000000063

98010810800000000007

Сч. №

ИНН

Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии .

Получатель

Сч. №

Вид оп.

09

Срок плат.

06

Наз. пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа: Списаны количество проданных облигации по договору №2 от 21.01.08

Подпись

Мемориальный ордер № 3 22.01.08

Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Сто пятьдесят штук

ИНН

Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении

Плательщик

Сумма

150=

Сч.№

98020810800000000008

044711063

30101810800000000063

ОАО Балтийский банк

Банк плательщика

БИК

Сч. №

ОАО Балтийский банк

Банк получателя

БИК

044711063

30101810800000000063

98000810800000000007

Сч. №

ИНН

Ценные бумаги на хранении в депозитарии

Получатель

Сч. №

Вид оп.

09

Срок плат.

06

Наз. пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа:Выданы акции из хранилища для проверки по договору №3 от 21.01.08.

Подпись

Мемориальный ордер № 4 22.01.08.

Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Двести штук

ИНН

Ценные бумаги на хранении в депозитарии

Плательщик

Сумма

200=

Сч.№

98000810800000000008

044711063

30101810800000000063

ОАО Балтийский банк

Банк плательщика

БИК

Сч. №

ОАО Балтийский банк

Банк получателя

БИК

044711063

30101810800000000063

98040810800000000007

Сч. №

ИНН

Ценные бумаги владельцев.

Получатель

Сч. №

Вид оп.

09

Срок плат.

06

Наз. пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа: Приняты на хранения облигации от владельца по договору №4 от 21.01.08.

Подпись

Мемориальный ордер № 5 22.01.08.

Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Сто штук

ИНН

Ценные бумаги, изъятые из депозитария.

Плательщик

Сумма

100=

Сч.№

98035810800000000008

044711063

30101810800000000063

ОАО Балтийский банк

Банк плательщика

БИК

Сч. №

ОАО Балтийский банк

Банк получателя

БИК

044711063

30101810800000000063

98000810800000000007

Сч. №

ИНН

Ценные бумаги на хранении в депозитарии

Получатель

Сч. №

Вид оп.

09

Срок плат.

06

Наз. пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа: Изъяты по решению суда акции из депозитария по договору № 5 от 21.01.08.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.