Кредитные риски в коммерческом банке

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России. Автор постарался выявить проблемы управления рисками, методы совершенствования банковских методик, определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками, был представлен зарубежный опыт управления.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ;

2. Закон Российской Федерации “О Залоге” от 29 мая 1992 г. №2872-1

(в редакции от 16.07.98г);

3. Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” от 02 декабря

1990 г. № 395-1 (в редакции от 23.12.03г);

4. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.97г. № 62а (в редакции от 18.08.03г.) "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"
5. Инструкция ЦБ РФ «О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» № 7 от 29.06.92 г.

6. Антипова О.Н. «Регулирование рыночных рисков»./ Банковское дело 1997 г. №4;

7. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994 г.;

8. Буклемишев О.В. Риски на рынке государственных облигаций.// Бизнес и банки, 1996г., №22;

9. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг. - М.: Финансы и статистика.,1998г;

10. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 1997 г. №6;

11. Жарковская Е.П. Банковское дело.-М.; Омега-Л,2003г;

12. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизм управления. Региональные особенности.-М.: Юнити-Дана, 2001г;

13. Любушин Н.И., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.-М.: Юнити-Дана,2000;

14. Маслеченко '' Финансовый менеджмент в коммерческом банке''. - 1997г;

15. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995;

16. .Москвин В.А. Проблема реструктуризации и банковские болезни. Деньги и кредит, 1998. №11.с.26-31;

17. Ольшаный А.И. Банковское кредитование ( российскими и зарубежный опыт).-М.: Русская Деловая Литература, 1998г;

18 .Роуз С. Питер. Банковский менеджмент.-М.: Дело Лтд.1995г;

19. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка/ Учебное пособие. -М., Инфа - М, 2001г;

20. Рейтинг 200, Деньги №1, 2002г;

21. Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник. / Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива, 1997г;

22. Шипилов А., Логовинский Е. Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики. // Вестник НАУФОР, 1999г., №1 (21).

23. Журнал «Деньги и кредит», М., 1999г. №1.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

1.Анализ оборотных средств
ПОКАЗАТЕЛИ	На 01.12	На 01.01	На 01.02	На 01.03.
Стоимость активов за период	3,320,797	3,492,798	3,660,586	3,378,187
Темп прироста активов		5%	5%	-8%
Объем оборотных средств	3,320,797	3,492,798	3,660,586	3,378,187
Темп прироста оборотных средств		5.2%	4.8%	-7.7%
Удельный вес оборотных средств в активах	100%	100%	100%	100%
Товарные запасы	2,514,727	1,851,368	1,300,771	982,803
Темп прироста товарных запасов		-26%	-30%	-24%
Удельный вес запасов в оборотных средствах	76%	53%	36%	29%
Дебиторская задолженность	685,669	1,489,678	2,167,859	2,122,318
Темп прироста дебиторской задолженности		117%	46%	-2%
Удельный вес дебиторской задолженности в оборотных средствах	21%	43%	59%	63%
Выручка от реализации	10,710,122	14,418,050	20,823,463	22,415,968
Темп прироста выручки		35%	44%	8%
Оборачиваемость оборотных средств (дни)	9	7	5	5
Оборачиваемость запасов (дни)	7	4	2	1
Оборачиваемость дебиторской задолженности (дни)	2	3	3	3
Кредиторская задолженность	2,884,881	3,204,234	3,215,694	2,929,450
Темп прироста кредиторской задолженности		11%	0%	-9%
2.АНАЛИЗ ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
ПОКАЗАТЕЛИ	На 01.12	На 01.01	На 01.02	На 01.03
Прибыль от реализации	34,358	157,094	360,348	157,077
Темп прироста прибыли		357%	129%	-56%
Валюта баланса	3,208,191	3,777,404	3,543,767	3,212,606
Рентабельность продаж	0.3%	1.1%	1.7%	0.7%
Рентабельность капитала	1.1%	4.2%	10.2%	4.9%
3. ОЦЕНКА ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ
ПОКАЗАТЕЛИ	На 01.12	На 01.01	На 01.02	На 01.03
Коэффициент текущей ликвидности	0.2	0.2	0.3	0.2
Коэффициент мгновенной ликвидности	0.03	0.05	0.07	0.11
Коэффициент мобильности	0.16	0.24	0.20	0.25
Частный коэффициент мобильности	0.03	0.04	0.06	0.10
Коэффициент покрытия долговых обязательств	0.9	0.7	0.6	0.6
4. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
ПОКАЗАТЕЛИ	На 01.12	На 01.01	На 01.02	На 01.03
Коэффициент лавеража (долг./собственный капитал)	12.6	22.7	13.5	18.1
Коэффициент лавеража (соб.к-л/активы)	0.07	0.04	0.06	0.05
Коэффициент лавеража (Долг/валюта баланса)	0.92	0.92	0.84	0.90
5.АНАЛИЗ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА	За декабрь	За январь	За февраль
Прибыль	157,094	360,348	157,077
Амортизация	0	0	0
ВАЛОВОЙ ОПЕР.ДЕН.ПОТОК	157,094	360,348	157,077
Увеличение (-) дебиторской задолженности	-307,607	0	0
Уменьшение (+) дебиторской задолженности	0	224,795	16,512
Увеличение (+) кредиторской задолженности	526,817	0	0
Уменьшение (-) кредиторской задолженности	0	-503,896	-68,592
ЧИСТЫЙ ОПЕР.ДЕН.ПОТОК	376,304	360,348	157,077
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Уплата процентов	-105,221	-105,221	-105,221
Вложение в ОФ	0	0	0
Увеличение (-) прочим активам	-15,121	-9,430	0
Уменьшение (+) по прочим активам	0	0	27,938
Увеличение (+) по прочим пассивам	0	0	0
Уменьшение (-) по прочим пассивам	0	0	0
Увеличение (+) кредитов	0	0	0
Уменьшение (-) кредитов	0	0	0
ОБЩИЙ ДЕНЕЖН. ПОТОК	255,962	245,697	51,856
ДП/долговые обязательства	7.4%	8.3%	1.8%

 ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ДОГОВОР ЗАЛОГА No ______

г. Москва «__» ________ 200_ г.

Коммерческий банк “______________ ”, именуемый в дальнейшем Залогодержатель, в лице Председателя Правления______________________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и _____________________, именуемое в дальнейшем Залогодатель, в лице__________________________, действующего на основании __________, с другой стороны, вместе именуемые Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Залогодатель в обеспечение надлежащего исполнения всех своих обязательств перед Залогодержателем по Кредитному Договору № _____ от «__» _____ 200_ г. (далее по тексту настоящего Договора именуется как Кредитный Договор) передает Залогодержателю в залог с «__»______________200_ г. товары в обороте, принадлежащие, и те, которые будут принадлежать Залогодателю на законных основаниях, в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Договором.

1.2. Общая стоимость предмета залога по настоящему Договору, определяемая в соответствии с его условиями, в течение срока действия Договора должна составлять не менее _________________________ (____________) рублей.

1.3. Обязательства Залогодателя перед Залогодержателем по Кредитному Договору, обеспеченные настоящим залогом, включают в себя:

1.3.1. основную сумму кредита в размере _____________ (_____________) рублей, а также

1.3.2. проценты за пользование кредитом в размере ___ (________________) процента годовых, начисляемые в соответствии с условиями Кредитного Договора, а также

1.3.3. штрафные санкции, выплачиваемые Залогодателем в соответствии с условиями Кредитного Договора.

1.3.4. Обязательства Залогодателя перед Залогодержателем по Кредитному Договору должны быть выполнены не позднее «__»________200_ г.

ПРЕДМЕТ ЗАЛОГА

2.1. Предметом залога по настоящему Договору являются товары в обороте, принадлежащие Залогодателю на праве собственности.

2.1.1. Залогодатель гарантирует, что предмет залога в соответствии с настоящим Договором принадлежит ему на законных основаниях и не обременен какими-либо обязательствами перед третьими лицами.

2.2. Общее описание состава и стоимости предмета залога указано в Ведомости наличия материальных ценностей, передаваемых в залог, являющейся Приложением № 1 к настоящему Договору.

2.3. Товары в обороте, заложенные Залогодателем по настоящему Договору, остаются в пользовании Залогодателя при соблюдении последним условий настоящего Договора и Кредитного Договора.

2.4. Состав предмета залога может быть изменен Залогодателем на условиях, оговоренных в настоящем Договоре, и в случае, если общая стоимость предмета залога по настоящему Договору не будет менее суммы, указанной в п.1.2. настоящего Договора.

2.4.1. При изменении состава предмета залога, залог с ранее заложенного товара снимается с даты подписания Сторонами Ведомости наличия материальных ценностей, которая является приложением к настоящему Договору, а указанные в ней товары с этой даты являются предметом залога.

2.5. Стоимость предмета залога для целей настоящего Договора принимается Сторонами равной стоимости, указанной в Ведомости наличия материальных ценностей и определяется по взаимному согласию Сторон. При этом Заемщик берет на себя обязательство в том, что цены каждого отдельного товара отражаются по средней рыночной стоимости этих товаров на потребительском рынке РФ.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11