реферат бесплатно, курсовые работы
 

Депозиты физических лиц как основа банковских ресурсов

В случае, если условиями вклада предусмотрена возможность пополнения суммы вклада, то пополнение осуществляется вкладчиком и другими лицами наличными деньгами или путем безналичного перечисления в соответствии с законодательством Республики Беларусь, без ограничений по размеру суммы дополнительного взноса. Присоединение к остатку вклада причитающихся к выплате процентов производится в день:

-их истребования со вклада;

-совершения расходной операции по вкладу до срока его возврата;

-влекущей перерасчет причитающегося к выплате дохода по пониженной процентной ставке;

-наступления срока возврата вклада;

-закрытия вкладного счета.

Процентная ставка по вкладу устанавливается и может быть изменена уполномоченным органом банка в одностороннем порядке в период действия договора банковского вклада, после предварительного уведомления вкладчика. При изменении размера процентов по вкладу, предварительное уведомление банком производится путем размещения объявления на информационных стендах банка и одновременного опубликования в средствах массовой информации Республики Беларусь, указанных в договоре банковского вклада. Перечень средств массовой информации определяет уполномоченный орган банка. В случае неодновременного опубликования датой предварительного уведомления считается дата наиболее раннего опубликования в любом из средств массовой информации, определенных в вышеуказанном порядке.

При увеличении банком размера процентной ставки новый их размер применяется к вкладу со дня, указанного в решении уполномоченного органа банка, но не ранее дня предварительного уведомления.

При уменьшении банком размера процентов новый их размер применяется к вкладу, внесенному до уведомления вкладчика об уменьшении размера процентов, по истечении одного месяца со дня уведомления. [1]

По срочным вкладам при истребовании (взыскании) денежных средств со счета до даты наступления срока возврата вклада (за исключением расходных операций, совершение которых в соответствии с условиями вида вклада, не влечет перерасчета причитающегося дохода по пониженной процентной ставке) вкладчиком, его наследником либо иным лицом, имеющим право совершать расходные операции по вкладу (по исполнительным документам, по доверенности и т.п.), за период хранения от даты открытия вкладного счета до даты истребования, производится перерасчет по пониженной процентной ставке суммы дохода, причитающегося к выплате, из расчета размера процентной ставки, действовавшей по вкладу до востребования в период фактического срока хранения вклада (с учетом ее изменения), исходя из суммы ежедневных остатков вклада.

Банк определяет разницу между фактически выплаченными вкладчику процентами и начисленными по пониженной процентной ставке. Если выплаченные проценты превышают сумму начисленных процентов по пониженной процентной ставке, банк производит зачет встречных однородных требований и возвращает вклад за вычетом образовавшейся суммы разницы. Если сумма начисленных процентов по пониженной процентной ставке превышает сумму выплаченных ранее процентов, то сумма превышения присоединяется к остатку вклада в день совершения вышеуказанной расходной операции.

Возврат денежных средств с вкладного счета (и начисленных по вкладу в соответствии с условиями процентов) осуществляется, как наличными денежными средствами, так и безналичным перечислением в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

По каждому виду иностранной валюты, принимаемой во вклад, заключается отдельный договор и открывается отдельный лицевой счет. При начислении процентов количество дней в году, в зависимости от условий договора банковского вклада, принимается условное (360 дней в году и 30 дней в месяце) или точное (365 или 366 в високосном году). Проценты по вкладу начисляются при условном количестве дней в году - за каждый день хранения; исходя из количества дней хранения в условном месяце и фактического остатка суммы вклада; при точном количестве дней в году - за каждый календарный день года, исходя из фактического остатка суммы вклада.

Открытие вкладного счета осуществляется при представлении документа, удостоверяющего и подтверждающего личность.

Открытие вкладного счета осуществляется в момент заключения договора банковского вклада (в двух экземплярах) и оформления карточки лицевого счета, если иное не установлено локальными нормативными правовыми актами.

Договор банковского вклада подписывается вкладчиком, а со стороны банка - уполномоченным работником, имеющим доверенность на совершение такого рода операций. Один экземпляр договора выдается вкладчику, а другой направляется в службу бухгалтерского учета филиала.

Расходные операции по вкладу совершаются при предъявлении вкладчиком или его представителем документа, удостоверяющего и подтверждающего личность. Представитель вкладчика дополнительно предъявляет оформленный в установленном порядке документ, подтверждающий правомочность представительства. [1]

Основанием для выдачи вклада наличными деньгами является кассовый документ, а для совершения безналичных перечислений соответствующая платежная инструкция, подписанные вкладчиком (его представителем).

Удобной формой расчетов для населения является система безналичных расчетов с проводятся посредством платежных поручений ф. 0401600031 в уплату за обучение, лечение, оплату туристических путевок, коммунальные и другие платежи. Перечисление денежных средств со счета вкладчика производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь и условиями вкладов. Расширился спектр предоставляемых услуг по приему платежей с оформлением постоянно действующих поручений на списание средств с вкладов на погашение кредитов и оплату коммунальных платежей. [15]

Филиалы АСБ «Беларусбанк» осуществляют операции по списанию сумм с вкладных счетов физических лиц на основании постоянно действующих платежных поручений ф. 0602090007 .

Расширение разнообразия предоставляемых банком услуг предполагает освоение новых сегментов денежного рынка, а также повышение привлекательности для клиентов действующих банковских продуктов.

Закрытие лицевого счета и выдача всей суммы вклада производится по заявлению вкладчика при условии, что на счет не наложен арест.

Сведения о вкладах АСБ «Беларусбанк», вкладчике, номере лицевого счета по вкладу и других реквизитах, размере денежных средств на счете, а равно и сведения о конкретных сделках, об операциях по вкладам являются банковской тайной и не подлежат разглашению.

Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, предоставляются филиалом им самим, их представителям при наличии у них соответствующих полномочий, лицам, указанным в завещательном распоряжении, а также государственным и иным органам и организациям в случаях и по основаниям, предусмотренным законодательством Республики Беларусь. В отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям. За противоправное получение сведений о вкладчике или вкладе и разглашение банковской тайны физические лица, должностные лица и работники государственных органов, банков, аудиторских и иных организаций несут ответственность в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.

На денежные средства по вкладу физического лица, находящиеся в банке, арест может быть наложен только по основаниям и в порядке, предусмотренном законодательными актами Республики Беларусь. При наложении ареста на денежные средства по вкладу физического лица структурные подразделения филиала прекращают выполнение расходных операций в соответствии с документом, на основании которого наложен арест по счету, в пределах суммы денежных средств, на которые наложен арест. Снятие ареста со вклада производится на основании решений (постановлений) соответствующих органов. [1]

Права на денежные средства, внесенные вкладчиком, могут быть им завещаны по его усмотрению. Права на денежные средства, в отношении которых в учреждении банка совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним. Выплата денежных средств со вкладов умерших (объявленных умершими) граждан, производится в зависимости от конкретного случая на основании следующих документов: свидетельство о праве на наследство по завещанию или закону, выданное нотариусом или консульским должностным лицом Республики Беларусь; свидетельство о праве на наследство по завещанию или закону, выданное нотариусом или консульским должностным лицом Республики Беларусь, и нотариально удостоверенное соглашение о разделе наследственного имущества в соответствии со статьей 1079 Гражданского кодекса Республики Беларусь; свидетельство о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданное нотариусом или консульским должностным лицом Республики Беларусь в соответствии со статьей 1065 Гражданского кодекса Республики Беларусь; копия решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке; свидетельство, выданное нотариусом исполнителю завещания в соответствии со статьями 909 и 1053 Гражданского кодекса Республики Беларусь. До представления учреждению банка свидетельства о праве на наследство, наследнику(ам) указанному(ым) в завещательном распоряжении, составленном в учреждении банка, могут быть выданы со вклада наследодателя средства, не превышающие в 100 раз установленный законодательством Республики Беларусь размер базовой величины. Если по каждому счету составлено отдельное завещательное распоряжение, то с каждого счета выплачивается сумма денежных средств, не превышающая в 100 раз установленный законодательством Республики Беларусь размер базовой величины. Если на несколько счетов оформлено одно завещательное распоряжение, общая сумма выплаты по такому завещательному распоряжению не должна превышать 100 базовых величин.

Если в соответствии с завещательным распоряжением вклад завещан нескольким лицам, то каждому из них выдается причитающаяся ему доля. При этом общая сумма выдаваемых на основании завещательного распоряжения денежных средств всем указанным лицам не может превышать в 100 раз установленный законодательством Республики Беларусь размер базовой величины. Если сумма денежных средств на вкладном счете составляет размер меньший, чем 100 базовых величин, то каждому лицу, указанному в завещательном распоряжении, выплачивается соответствующая причитающаяся доля от суммы вклада. При этом требования о выплате денежных средств распространяются как на сумму вклада, так и на сумму причитающихся к выплате процентов по вкладу на момент обращения наследника (-ов) за получением причитающейся им доли вклада. Выплаты по завещательному распоряжения производятся по представлении лицом, указанным в завещательном распоряжении, оригинала свидетельства о смерти вкладчика (или копии, заверенной нотариусом) и его световой копии, документа, удостоверяющего и подтверждающего личность получателя денежных средств. Оформление копии может производиться и в учреждении банка. [2]

Учреждения АСБ «Беларусбанк» используют в работе по обслуживанию физических лиц программное обеспечение, разработанное ЗАО «СофтКлуб» (г. Минск). Указанное обеспечение позволяет осуществлять единый порядок оформления операций по вкладам граждан в рублях и иностранной валюте, использовать при совершении операций единые формы документов, а также полностью автоматизировать процесс учета принятых денежных средств, их хранения, начисления процентов в соответствии с условиями сберегательных (депозитных) вкладов, выдачи вкладов, формирования всевозможных отчетов и выписок по счетам и другие сервисные функции.

Филиал № 503 ОАО «Сберегательный банк «Беларусбанк» эффективно использует локальную вычислительную сеть, далее (ЛВС) на базе оптоволоконной связи, что позволяет предоставлять ресурсы ЛВС для всех ее пользователей внутри филиала, а также обеспечить надежную и конфиденциальную связь с вышестоящими звеньями системы АСБ «Беларусбанк». Работники отделений филиала имеют возможность в определенном режиме воспользоваться общими ресурсами ЛВС. Это приходно-расходная операция за другое структурное подразделение банка г.Минска. В настоящее время завершается разработка программного обеспечения по созданию единой базы данных по вкладам в целом по всей системе АСБ «Беларусбанк», а также по передаче отчетной и иной информации через систему «почтовых ящиков», обслуживание клиентов - держателей пластиковых карточек. [17]

2.2 Условия, порядок открытия и ведения вкладов физических лиц в национальной и иностранной валюте

Сохранность и возврат вкладов физических лиц в АСБ «Беларусбанк» гарантируются государством в порядке, установленном законодательными актами Республики Беларусь.

АСБ «Беларусбанк» предлагает гражданам следующие виды вкладов:

вклады (депозиты) до востребования в национальной валюте:

до востребования;

текущий (расчетный) счет;

пенсионный;

выигрышный;

срочные вклады в национальной валюте:

детский;

накопительный;

XXI век;

гарантированный доход;

юбилейный;

к отпуску;

победа;

сберегательный сертификат.

Вклады (депозиты) до востребования в иностранной валюте:

до востребования;

текущий (расчетный) счет.

Сочные вклады в иностранной валюте:

срочный банковский вклад на срок 3,6,12 месяцев;

накопительный;

срочный банковский вклад на 380 дней;

срочный банковский вклад на 40 месяцев;

капитал;

универсальный;

банковский вклад с правом пополнения.

Вклад до востребования: срок хранения вклада не ограничен, вклад хранится до востребования его вкладчиком. Первоначальное внесение вклада осуществляется как наличными, так и безналичным перечислением. Дополнительные взносы во вклад принимаются без ограничения. Частичные выплаты со вклада производятся в пределах остатка вклада. Процентная ставка по вкладу в белорусских рублях - 0,5% годовых, в иностранной валюте- 0,1% годовых. Начисленные проценты ежегодно (в конце года) присоединяются к остатку вклада (капитализируется). В дальнейшем, проценты начисляются на новый остаток вклада.

Открытие текущих (расчетных) банковских счетов: может производиться с нулевым остатком. По текущим счетам совершаются следующие операции:

зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;

перечисление со счета денежных средств иным лицам или банку;

иные операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь. Банк вправе отказать владельцу счета в проведении расчетной операции:

- если существующим договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;

- отсутствие иных оснований для проведения банковских расчетов;

- отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа;

- если исполнение платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;

- если на счет по решению уполномоченного органа наложен арест;

- если форма и содержание платежных инструкций не соответствует требованиям Национального банка Республики Беларусь, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными.

Учреждения банка не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств владельца счета, а также устанавливать иные ограничения его прав по распоряжению денежными средствами, не предусмотренные законом Республики Беларусь или договором.

Владелец счета оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на его текущем счете, в соответствии с тарифами АСБ «Беларусбанк».

Оплата услуг производится в момент совершения операции наличными деньгами, перечисления суммы вознаграждения с текущего счета путем оформления клиентом соответствующей платежной инструкции. Плата за услуги банка может взиматься банком самостоятельно путем списания со счета вознаграждения за оказываемые услуги в предусмотренных законодательством случаях и договором. Уплата вознаграждения производится в валюте счета. За пользование денежными средствами, находящимися на счете, банк уплачивает владельцу счета проценты:

по текущему (расчетному) счету в национальной валюте 0,5% годовых;

по текущему (расчетному) счету в иностранной валюте 0,1% годовых.

Проценты, уплачиваемые за пользование денежными средствами на текущем счете, ежегодно (в конце отчетного года) зачисляются на этот счет (капитализируются). В дальнейшем проценты начисляются на новый остаток денежных средств. Капитализация процентов производится также при закрытии счета. При отсутствии денежных средств на счете в течение трех месяцев со дня последнего списания денежных средств, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, банк вправе прекратить обязательства по договору с закрытием текущего (расчетного) счета. [18]

Вклад в белорусских рублях «Пенсионный» характеризуется следующими условиями: владельцами пенсионного вклада могут быть только граждане, получающие пенсию на основании Закона Республики Беларусь «О пенсионном обеспечении» и Закона Республики Беларусь «О пенсионном обеспечении военнослужащих, лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел». Реквизиты пенсионного удостоверения отражаются на первоначальном приходном ордере и карточке владельца счета. Банк, по желанию вкладчика, оказывает услуги по выдаче денежных средств, зачисленных на вкладной счет для доставки пенсий, по месту жительства вкладчика. Для осуществления данного вида услуг с вкладчиком заключается соответствующий договор либо дополнительное соглашение к ранее заключенному договору. Процентная ставка по вкладу - 70% ставки рефинансирования НБ РБ - 8% годовых. Срок возврата вклада не устанавливается, вклад хранится до востребования его вкладчиком. Первоначальное внесение вклада, пополнение суммы вклада осуществляется наличными деньгами либо в порядке безналичного зачисления поступивших на имя вкладчика денежных средств. [19]

Пополнение суммы вклада производится без ограничения. Вкладчик вправе ежемесячно получать проценты по вкладу в сумме начисленной по последнее число месяца, предшествующего месяцу истребования процентов. Начисленные, но не истребованные вкладчиком в течении отчетного года проценты ежегодно (в конце отчетного года) присоединяются к остатку вклада (капитализируются). В дальнейшем, проценты начисляются на новый остаток вклада. [10]

«Выигрышный» вклад в белорусских рублях: имеет следующую характеристику: сумма первоначального взноса не ограничена. Срок хранения вклада - до востребования, первоначальное внесение вклада осуществляется как наличными деньгами, так и путем безналичного перечисления. Дополнительные взносы во вклад принимаются без ограничения как наличными деньгами, так и путем безналичного перечисления. Частичные выплаты со вклада производятся в пределах остатка вклада. По выигрышному вкладу начисляется доход в размере 0,5% - годовых, с ежегодной (в конце года) капитализацией. Кроме того, по выигрышным вкладам выплачивается дополнительный доход в виде выигрышей. При этом в период не позднее 15 дней после проведения тиража, по каждому счету на который выпал выигрыш, производится наращивание процентов на сумму выигрыша (дополнительного дохода) с последующим причислением данной суммы к остатку вклада. При проведении тиража на каждые 1000 номеров счетов разыгрываются 25 выигрышей:

-1 выигрыш - 900 процентов среднего остатка вклада за истекшее полугодие по счету, на который выпал выигрыш,

-2 выигрыша - 450 процентов среднего остатка вклада за истекшее полугодие,

-2 выигрыша - 225 процентов среднего остатка вклада за истекшее полугодие,

-20 выигрышей - 112 процентов среднего остатка вклада за истекшее полугодие.

По каждому вкладу, на который выпал выигрыш, исчисляется средний остаток вклада и определяется сумма выигрыша.

Для расчета среднего остатка вклада ежедневные остатки вклада в период с 1 апреля по 30 сентября (с 1 октября по 31 марта) суммируются и делятся на 180. При суммировании ежедневных остатков 31 число в расчет не принимается, в феврале остаток вклада за последний день месяца повторяется столько раз, сколько дней остается до 30. Остатки вклада в выходные и праздничные дни принимаются равными остатками за последний рабочий день, предшествующий выходным и праздникам.

Для определения размера выигрышей по вкладам средний остаток вклада за полугодие, принимаемый в расчет для исчисления выигрыша равным 100 процентам:

при выигрыше в размере 900 процентов умножается на 9;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.