Банковское дело

29. Цессия как форма обеспечения возвратности ссуд. Цессия явл-ся формой обеспечения возвратности ссуд т.е. переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика 3-му лицу. Такая переуступка оформляется спец. Соглашением или договором называемым договором цессии по уступленному требованию или дебит. счетам. На практике исп-ют 2 вида цессии:

1. открытая кот. предполагает сообщение должнику об уступке требований. в этом случае погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка. 2. тихая цессия при которой банк не сообщает 3-му лицу об уступке требования, должник платит заемщику банка, а тот обязан передавать полученную сумму банку. В целях сохранения своего авторитета заемщики предпочитают тихую цессию, хотя для банка она сопряжена с большим риском.

30. Оценка уровня прибыли коммерческого банка в кач-ве осн. приемов оценки прибыли ком. банков можно выделить:

1. структурный анализ источников прибыли, целью которого явл-ся выявление Осн. источника прибыли и оценка его с точки зрения стаб-ти сохранения в будущем и перспектив роста.2. Анализ сис-мы коэф-тов включ-щих след. показ-ли: а) Отношение прибыли к активам кот. хар-ет рент-ть банкаб) прибыль до налогообложения разделить на активы в) прибыль/собств. капитал г) прибыль на одного раб-ка которая позволяет оценить на ск-ко согласовано управление прибылью и персоналом: балансовая прибыль/ср. число раб-ков банка в периоде

31. Ликвидность баланса коммерческого банка - если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву, возможность быстрого превращения активов банка в денежную форму предопределяется рядом факторов основным из которых соответствие сроков размещения средств сроком привлечения ресурсов (т. о. обеспечивается между суммой и сроком высвобождения средств по активу в денежной форме и суммой и сроком предстоящего платежа по обязательствам банка). На ликвидность баланса банка влияет структура его активов, чем больше доля первоклассных ликвидных средств в общей сумме активов, тем выше ликвидность банка. Активы банка по степени их ликвидности можно разделить на 3 группы:

1) ликвидные средства находящиеся в немедленной готовности (касса, средства на корреспондентском счете, векселя и гос. ценные бумаги).2) ликвидные средства в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства (кредиты и др платежи в пользу банка со сроками исполнения в ближайшие 30 дней, условно реализуемых ценных бумаг зарегистрированных на бирже и нематериальные активы.3) неликвидные активы, т.е. просроченные кредиты ненадежные долги, здания и сооружения принадлежащие банку и относящиеся к основным фондам. В международной банковской практике самой ликвидной частью активов считается кассовая наличность под которой понимается ден средства в кассе, ден средства находящиеся на текущем счете данного кредитного учреждения в ц. б., менее ликвидными явл банк. Инвестиции в долгосрочные ц. б. так как их реализация за короткий срок не всегда возможна. К трудно ликвидным относят долгосрочные ссуду и вложения в недвижимость. Ликвидность баланса банка оценивается при помощи расчета специальных показателей, которые отражают соотношение активов и пассивов и структуру активов в международной банк. Практике используют коэф. Ликвидности, которые представляют собой соотношение различных статей актива баланса, кредитные учреждения с определенными статьями пассива и наоборот. Показатели ликвидности в различных странах имеют различные названия, не одинаковые методики исчисления, что зависит от специализации и величины банка от проводимой политики в области кредита обычно используется коэф краткосрочной ликвидности = краткосрочные ликвидные активы/ краткосрочные пассивы. Коэф. среднесрочной ликвидности = среднесрочные ликвидные активы/ среднесрочные пассивы.

32. Ликвидность ком банка означает возможность банка своевременно и полном объеме обеспечивать выполнение своих долговых и фин. обязательств перед всеми контрагентами, что определяет наличие достаточно собственного капитала банка оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса банка с учетом соотв. сроков. Ликвидность ком банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между 3 ее составляющими:

1) собственным капиталом банка. 2) привлеченными средствами. 3) размещенными средствами. С учетом этого в мировой банк теории и практике принято принимать как запас и поток. Ликвидность как запас вкл. в себя определение уровня возможности ком банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имеющихся в этой области использованных ресурсов. Ликвидность как поток анализируется с точки зрения динамики что предполагает оценку способности ком банка в течении определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности за счет эффективного управления соотв. статей актива за счет привлечения заемных средств и повышения фин. устойчивости банка путем роста дохода. т. о. Ликвидность ком банка это возможность использовать активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их ден. средства. Ком банк считается ликвидным если суммы его наличных средств и др. ликвидных активов, а также возможность быстро мобилизовать средства из других источников достаточны для своевременного погашения долговых и фин. обязательств. Ликвидный резерв необходим для сл целей:

1) заключение выгодных сделок по кредиту или инвестированию.2) на компенсирование колебания спроса на кредит.3) восполнение средств при неожиданном изъятии.

33. Показатели, используемые при оценке качества активов банка.

1) норматив ликвидности по операциям с драг металлами = высоколиквидные активы в драг металлах/обязательства в драг металлах до востребования и сроки востребования в ближайшие 30 дней (10%) 2) норм мгновенной ликвидности = ?высоколиквидных активов банка/?его обязательств по счетам до востребования (20%) 3) норматив текущей ликвидности =?ликвидных активов банка/? его обязательств по счетам до востребования (70%) 4) норм долгосрочной ликвидности = ? долгосрочных задолженностей банку/? собств средства банка + обязательства банка по депозитами полученным кредитам.

5) норм общей ликвидности = ликвидные активы(%) / суммарные активы банка (за вычетом общей доли уставного капитала выкупленного банка просроченных % по операциям с драг металлами.

34. Особенности банковского менеджмента. Менеджмент это наука о наиболее рациональной системе организации и управления. Основная цель менеджмента получение прибыли за счет наиболее рациональной системы управления. Банк менеджмент имеет определенную специфику обусловленную характером деят-ти данного подразделения общ-го разделения труда. Цели банк мен: 1. обеспечение рентабельной работы банка как хоз субъекта в условиях ден рынка. 2. обеспечение ликвидности баланса банка, как гарантии надежности банка.3 максимальное обеспечение удовлетворение потребности клиента в объеме структуре и качестве услуг.4 создании эффективной системы подготовки и переподготовки специалистов. Банк мен ориентируется на выполнение сл показателей: 1количественные, которые имеют отношения ко всем сферам управления банк деят-ти и вкл в себя: а) кол-во клиентов банка и их счетов, объем депозитов, кредитов и инвестиции. б) объемом операции и услуг совершаемых банком.2Качественные, которые можно разделить на 3 основные группы: а) показатели доходов и расходов банка с помощью которых происходит управление рентабельности банка. Б) показатели скорости оборота средств, трудоемкости затрат на совершение операции и скорости обработки документов. В) показатели степени удовлетворения потребности клиентов.3Социальные, которые характеризуют развитие проф. подготовки членов коллектива их отношении к труду и решение соц. проблем. Основные направления банк мен можно подразделить на 2 основные сферы: 1. группа охватывает вопросы по организации и управлению эк-ми процессами находящимися в компетенции банка. 2. группа связана с организацией и управлением банк коллективом. Основные задачи банк мен: 1. управление собств. средствами банка. 2. управление рентабельностью работы банка. 3. управление рисками в банк деят-ти.4разработки концепции управления трудовыми коллективами.

35. Трастовые операции КБ. Под трастом в банковской практике понимается доверительные отношения между сторонами одна из которых принимается на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя в пользу доверителя. Цели различных трастов могут быть различными но в основном это получении доходов не только для Б но и для доверителя.

В трастовых операциях действует три субъекта. Доверитель Ю и Ф лицо доверяющее имущество в управление. Доверительное лицо Б или специальная трастовая компания которой доверяется управление имуществом. Выгодоприобретатель лицо в пользу которого создан траст и начисляется доходы от него. Трастовые услуги оказываются как Ю так и Ф лицам. КБ осуществляют такие виды трастовых услуг как управление ценными бумагами клиента и первичное их размещение.

37. Виды валютных операции 1. Текущие вал. Операции 2. вал. операции связанные с движением капитала. Под тек. операции попадают: - переводы в РК и из РК для расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту т и у; - осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней; - представление и получение фин. кредитов на срок не более 180 дней; - переводы, получение дивидендов, % -тов по вкладам, инвестициям; - переводы из РК и в РК неторгового хар-ра. Вал. операции с движением кап-ла явл-ся: 1прямые инвестиции2портфельные инв-ции3переводы в оплату имущ-х и иных прав на недв-ть4 предоставление и получение отсрочки платежа по экспорту и импорту т и у. Срочные вал. Сделки - вал. сделки при кот. стороны договариваются о поставке обусловленной суммы ин. валюты ч/з опр. срок после сделки по курсу зафиксированному в момент ее заключения. Сделки - своп-пред-ют собой вал. операции сочетающие куплю-продажу валюты на условиях наличной сделки "спот", с одновр. продажей или куплей той же валюты на срок по курсу "форвард". Репорт-срочная сделка при кот. владелец валюты продает ее банку с усл. последующего выкупа ч/з опр. срок по новому более выгодному курсу. Депорт-сделка противоположная репорту, она заключ-ся в расчете на понижение курса валюты с целью получения прибыли в виде курсовой разницы. Арбитражные сделки-операции по купле продаже валюты с целью получения прибыли. Валютный арбитраж - особый вид валютных сделок, осн-ой целью проведения которого явл-ся извлечение прибыли и избежание возможных вал. потерь путем исп-ния благопр-ной конъюнктуры вал. рынков.

38. Потребительский кредит-это кредит выдаваемый ком. банком т.е. банком второго уровня населению (физ. и юр. лицам) на различные потребительские нужды. Потребительский кредит является наиболее распространенной формой кредитов. Посредством такого кредита удовлетворяются различные социальные потребности населения. Кредит предоставляемый, как в ден. так и товарной форме, % за его исп-ние от 10-20%. При обслуживании потреб. кредита необходим мин-ный пакет док-тов состоит из: док-ты, удостоверяющие личность, РНН, СИК, справка с места работы.

39. Консорциальный кредит - предост-ся заемщику за счет объединения рес-сов неск-ких б-ков. Субъектами кредитных отношений в консорциальном кредите с одной стороны выступают минимум 2 б-ка, а с др. стороны один или неск-ко заемщиков. Синдицированный кредит. Соглашение о традиционном срочном банковском кредите заключается между банком и хозяйствующим субъектом, то есть в нем участвуют две стороны. Между хозяйствующим субъектом и банками (А, B,... N) заключены отдельные кредитные соглашения. Однако если субъекту необходима более крупная сумма или банк не желает брать на себя повышенные кредитные риски, или хозяйствующий субъект не может полагаться только на один банк при финансировании, то требуются синдицированные кредиты - кредиты, предоставляемые ему группой банков. Синдицированный кредит организуется через банк-гарант, который создает группу банков, и каждый из них дает определенную часть суммы кредита.

40. Принципы организации работы коммерческого банка 1. Принцип соответствия поставл-х целей. Цель любого банка получения прибыли. Это означает что в банке должна быть стр-ра зарабатывающая деньги (ищут покуп-лей банк-го продукта, продают по цене выше собств-х затрат). Для этого создаются отделы планирующие доходы и расходы, составляющие бюджет в целом по банку и по его подразделениям, обеспечивающие экономию затрат. 2. принцип иерархии властных полномочий его отд-х подразделений. Сущ-ет 2 эшалона власти: высшее управления (совет банка, правление банка, ревизионная комиссия, разл-го рода комитеты) и прочие подразделения.3. Обеспечение совместных и координированных действий что предполагают создание таких подразделений кот. с одной стороны обеспечивают выполнение соотв. операций, а с др. стороны соответствие деят-ти банка и окруж. среды.4. Принцип рационализации управления предполагает что работа банка должна быть организована таким образом чтобы обеспечить развитие банка (нап-р по линии снижения затрат, внедрение новых технологий и т.д.)

41. Формирование капитала коммер. банка. Акционерные ком. банки для формирования и расширение своего уставного капитала прибегают к выпуску собств. Ценных бумаг в основном в акций. Выступая при этом как эмитент цен. бумаг они несут от своего имени обяз-во по выпуск-м Ц.Б. перед владельцами этих Ц.Б. акции акц-го ком. банка - это Цен. бумага удостав-я права владельца на долю в собственных средствах банка на получение дохода от его деят-ти и как правило на участие в управлении этим б-м. Кредитная организация может выпустить акции именые и акции на предъявителя, к-е м/б только докумен-ми. На ряду с осн - цен. бум. ком. б. Выпускает произ-е цен. бумаги, к к-м отн-я любые цен. б. Удостов-е права их владельца на покупку и продажу Ц.Б. ком. банк осуществляет эмиссию Ц. Б.:

1) при своем создании;

2) при увелич. размеров уставного капитала банка путем выпуска дополнит-х акций.

42. Оценка уровня доходов и расходов ком-го банка. Оценка уровня доходов и расходов ком-го банка в качестве основных способов оценки доходов и расходов банка выделяются:

1. структурный анализ дох-в и расх-в Ком. банка целью к-го явл. выявление осн-х их видов для оценки стаб-ти источников дох-да и сохранение их в будущем. Анализ производится на основе фант-х данных за прошлые годы.2. анализ динамики рас-в и дох-в вкл. отдельные их виды, расчет фин-х кооф-в хар-х относит-й уровень дох-в и расх-в. Совок-ть приемов позволяет дать кол-ю и качест-ю оценку дох-в и расх-в банка. Уровень дох-ти оценив-ся на основе след-х кооф-в:

1) кооф-т чистого спреда или чистой Маржи = (% получ-е по судам*100) / сред-й остаток предост-х суд в периоде) - ((% уплаченные по депозитам * 100) / сред-й остаток по депозитных рес-в в периоде) Нормат-е значение 1,25.2) Кооф-т посред-й Маржи = (%полученные банком + комисии получ-е) * 100) / сред-й остаток активов приносящий доход) - (% уплаченые банком * 100) / (% уплаченные банком * 100) / сред-й остаток обязательств банка) Нормат-е значение 6,5.

44. Источники доходов Ком. банка. Источники доходов Ком. банка явл. Различные виды бизнеса. К элементам банковского бизнеса можно отнести:

1) Ссудный бизнес, к-й вкл. два составных элемента предоставл-е ссуд клиентам и передача во временное пользование своб-х рес-в др. Ком. банка за % -е вознаграждение;

2) Дисконт бизнес основан на операциях по покупке банком неоплач-х векселей, чеков и требований с опред-й скидкой, т.е. дисконтом.

3) Охранный бизнес основанный на трастовых и агентских услугах к-м соответ-т и банк-е операции. Даный бизнес дает банку дох-д в форме комиссии за управ-е имущ-м клиента или за выполнение отдельных конкр-х опер-и по поручению связаных с этим имущ-м.

4) Бизнес с Цен. Бум. склад-ся из таких составных элементов как выпуск банком Ц.Б. и реализ-я их на рынке, размещ-е Ц.Б. по поручению, вложенных в Ц.Б. других эмитентов с целью получения постоянного дохода

5) Гарантийная деят-ть банка дает дох-д в прямой денежной форме или связано с опосред-й выгодой. За выдачу в разных формах гарантий и поручит-во своим клиентам для осуществ-е или расчетов и получение кредита банк может получать коммис-е возног-е в ден-й форме.

6) Бизнес связанных с прив-ем вкладов и осуществ-е операции по поручению вклад-в дает возможность получать доход в след. формах: а) комис-е вознаг-е за открытие и ведение счета; б) фиксир-я комиссия за период в ден-х ед-х; в) комиссия с оборота в%;

7) корреспон-е отношения, когда 1 банк получает% от кред-го сальдо на коресп-м счете в другом банке, при этом дох-д зависит от уровня% ставки, порядка начисления %, размера и длительности кредитного сальдо.

8) Доход от нетрад-х услуг банка склад-ся из дохода от лизинговых, мнфор-х, консульт-х услуг, услуг по обучению клиета и т.д.

9) Доход от неординарной (непредвид-го) хар-ра связанные с разовыми сделками по реализ-и имущества банка. Доход образуется в условиях превышение рыночной цены над балансовой.

45. Основные положения закона РК "О банках и банковской деятельности в РК" Общие положения Банк, его статус и местонахождение

1. Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с настоящим Законом правомочно осуществлять банковскую деятельность.

2. Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах юстиции и наличием лицензии уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых на проведение банковских операций.

3. Ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может именоваться "банком" или характеризовать себя как занимающееся банковскойдеятельностью.4. Местом нахождения банка признается место нахождения его почтовый адрес.

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) косвенное владение акциями банка - возможность определять решения банка, крупного участника банка, банковского холдинга

2) банковский конгломерат - группа юридических лиц, состоящая из родительской организации и ее дочерних организаций.

3) банковский холдинг - юридическое лицо которое в соответствии с письменным согласием уполномоченного органа может владеть прямо или косвенно двадцатью пятью или более процентами акций банка

4) регуляторный собственный капитал банка - сумма капитала за вычетом инвестиций банка;

5) крупный участник банка - физическое или юридическое которое в соответствии с письменным согласием уполномоченного органа может владеть прямо или косвенно десятью или более процентами размещенных акций банка

6) контроль - возможность одного юридического лица определять решения другого юридического лица,

7) депозит - деньги, передаваемые одним лицом другому лицу - банку, в том числе Национальному Банку Республики 8) родительская организация - юридическое лицо, которое имеет контроль над другим юридическим лицом;

9) дочерняя организация - юридическое лицо, по отношению к которому другое юридическое лицо имеет контроль.

47. Закон РК"О НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РК" ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний(первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях. Национальный Банк Казахстана при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли. Виды, правовой статус, порядок создания, функционирования и ликвидации банков второго уровня определяются банковским и иным законодательством РК. Национальный Банк в своей деятельности руководствуется Конституцией, настоящим Законом, а также Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан. НБРК подотчетен Президенту РК. Основной целью Национального Банка Казахстана является, обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации основной цели на Национальный Банк Казахстана возлагаются следующие задачи:

1) разработка и проведение денежно-кредитной политики государства;

2) обеспечение функционирования платежных систем;

3) осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

4) содействие обеспечению стабильности финансовой системы. Национальный Банк Казахстана: проводит государственную денежно-кредитную политику Республики Казахстан, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Республики Казахстан, эмитирует ценные бумаги. Ценные бумаги, эмитируемые Национальным Банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами и обязательства по ним несет Национальный Банк Казахстана; участвует в обслуживании государственного долга Правительства Республики Казахстан. Уставный капитал Национального Банка Казахстана принадлежит государству иформируется в размере не менее 20 миллиардов казахстанских тенге путем отчислений от нераспределенного чистого дохода.

48. В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) заемщик - физическое или юридическое лицо, являющееся субъектом малого предпринимательства в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

2) кредитное досье - документы и сведения, формируемые микрокредитной организацией на каждого заемщика, предоставленные в соответствии с заключенным договором о предоставлении микрокредита;

3) микрокредит - деньги, предоставляемые микрокредитной организацией заемщику в размере и порядке, определенных настоящим Законом, на условиях платности, срочности и возвратности;

4) микрокредитная организация - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по предоставлению микрокредитов в порядке, определенном настоящим Законом;

5) целевой микрокредит - микрокредит, выданный на условиях его использования заемщиком на определенные цели в соответствии с заключенным договором о предоставлении микрокредита. Законодательство Республики Казахстан о микрокредитных организациях основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из Гражданского кодекса, настоящего Закона и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан. Предоставление микрокредитов: Микрокредитная организация предоставляет микрокредиты в размере, не превышающем тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, на одного заемщика, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала микрокредитной организации на одного заемщика. Порядок и условия предоставления микрокредита с соблюдением требований настоящего Закона устанавливаются правилами предоставления микрокредитов, утвержденными высшим органом микрокредитной организации, и договором о предоставлении микрокредита. Микрокредитная организация вправе осуществлять свою деятельность только при наличии правил предоставления микрокредитов. Ставка вознаграждения за пользование предоставленным микрокредитом указывается в пересчете на год независимо от срока предоставления микрокредита. Микрокредитная организация вправе:

1) предоставлять микрокредиты с обеспечением либо без обеспечения, в том числе приниматьв залог под предоставленный микрокредит имущество, в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Казахстан;

2) запрашивать у заемщика сведения, необходимые для исполнения обязательств по договору о предоставлении микрокредита;

49. Основные приемы оценок прибыли Ком-го банка.

В качестве осн. приемов оценки прибыли Ком. б. можно выделить:

1. структурный анализ источ-в прибыли целью к-го явл. выявление основного источника прибыли и оценка его с точки зрения стабильности сохран-е в будущем и перспектив роста;

2. анализ системы фин-х кооф-в вкл. след. показатели: а) отношение прибыли/активам кот-й хар-ет рентаб-ть банка. б) прибыль до наногообл-е/ активы; с) прибыль / собств. капитал; д) прибыль на одного раб-ка, к-я позволяет оценить насколько согласно управ-е прибыльностью и персоналом: балансовая прибыль / сред. Число работ-в банков в периоде.

50. Виды лизинга и их хар-ка.

В мировой практике термин лизинг использ-ся для обознач-я различного рода сделок основанных на аренде тов. длительного пользования. В зависимости от срока на к-й закл-ся договор аренды различают след-е виды арендных операции: - краткоср-е аренда (рейтинг) на срок от1 дня до 1 года; - средне срочная аренда (хайрейтинг) на срок от 1 г. до 3 лет; долгоср-я аренда (лизинг) на срок от 3лет до 20 и выше. Классиф-я лизинга:

1) В зависимости от состава участников участ-в сделки различают: а) прямой лизинг пик-м собственник имущества самостоятельно сдает объект в лизинг б) косвенный, когда передача имущества проис-т ч/з посредника

2) По типу имущества: а) лизинг движимости (машино - технич-й лизинг) б) лизинг недвижимости

3) По степени окупаемости имущества: а) лизинг с полной окупаем-ти при к-м в течение срока действия 1 договора происх-т полное выплата лизингодателю сто-ти арендного имущ-ва б) лизинг с неполной окупае-ти когда в течение действие такого договора окупается только часть

4) В зависимости от условий амортизации различают: а) лизинг с полной амортиз-ей б) лизинг с неполной аморт-ей.

Виды лизинга:

1. Оперативный лизинг - это арендные отношения при к-х расходы лизингодателя связанные с приобретением и содер-м сдаваемых в аренду предметов непокрыв-ся аренд-ми плат-ми в течение 1-го лизин-го контракта.2. Фин-й лизинг - это соглашение предус-е в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей покрыв-х полную сто-ть амор-и обор-е или большую ее часть, дополн-е издержки и прибыль лизингодателя.

51. Категории трастов-х операции Ком. Банка. Траст-е операции - это операции по управлению собств-ю другими активами принад-ми клиенту. В банков-й практике обычно выделяют 3 категории траст. опер-й:

1) Траст-е услуги частным лицам: а) траст создав-й по завещанию (завещат-е трасты); б) при жизнен-е трасты, к-е действуют при жизни его влад-ца; в) опекунские траты, когда банк в качестве опекуна несет ответ-ть за сбор и сохран-ть активов, удов-е всех исков и т.д.2) Траст-е услуги Ком-м предпр-ям: а) когда траст-е подраз-я б-ка дейст-ют как агенты деловых фирм(работа по выпуску Ц.Б. в интер-х ком-х клиентов вып-та фин-в и т.д.) б) попечительские трасты 3) Траст-е услуги неком-м пред-ем.

52. Формы лизинговых сделок. Под формами лизинга понимают установленные модели лизинговых контрактов: - лизинг стандарт по к-му поставщик продает объект сделки фин-му общ-ву к-е ч/з свои лизинговые компании сдает его в аренду потребителю. - лизинг поставщику продавец оборуд-е также стан-ся лизингополучателем, по арендов-е имущ-во использ-ся не им, а другими аренд-м к-й он обязан найти и сдать объект сделки в аренду (субаренда). - компенсац-и лизинг - арендные платежи осущ. поставщиками прод-и изготав-е на оборуд-е явл. объектом лизинг-й сделки. - возобновляемый лизинг - в лизинговом соглашении при данной форме предусм-ся период-я замена оборуд-я по требов-ю аренда-ра на более совершенные образцы. - лизинг с привлеч-ем сре-в предусмат-ет получ-е лизингодателем долгоср-го займа у 1 или нескольких кредитов на сумму до 80% сдаваемых в аренду активов.

Фин-е лизин-х сделок б-ми в осн-м осущ-ся 2 способ-ми:

1. Заим, банк кредитует лизингодателя предост-я кредит на 1 лизинг-ю опер-ю или на целый пакет лизинг-х соглашений при этом сумма кредита зависит от репутации и кредитоспос-ти лизинг-ля.

2. Приобр-е обязат-в когда банк приобретает у лизинг-ля обязат-во его клиентов без права на регресс (обратного треб-я) учитывая при этом репут-ю лизинг-ля.

53. Депозиты и их виды. Специфика банковского учреж-я, как один из видов ком-ю предприятие сост. В том что подав-ая часть его ресурсов формир-ся не за счет собственных, а за счет привлеч-х ср-в. В состав привлеч-х ср-в разнооб-н, но осн-ми ист-ми явл.: средство привл-е банками в процессе работы клиен-й (депозиты). Депозит(от лат. "вещь отданная на хранение") - это экон-е отношение по поводу передачи средств клиента во временное польз-е банка. Бывшие срочные, до востреб-я, к-м след-т отнести такие спецеф-е счета как контокорренте. Контокоррент - это единый счет на к-м учитыв-ся все операции банка с клиентом.

К депозитам до востребования относятся: средства на банковских счетах юридических лиц, в том числе средства государственного бюджета республиканского и местного значения; средства в расчетах; средства банков на корреспондентских счетах в других банках. Сберегательные вклады распространены в операциях с населением и предназначены для ликвидного вложения небольшого сбережения. Срочные вклады - это депозиты с фиксированной датой, преждевременное закрытие их ведет к штрафу, а вознаграждение по ним начисляется в зависимости от срока и величины вклада. Срок вклада может иметь предел: от одного месяца до пяти лет, иногда и больше. Депозитный сертификат представляет собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении срока суммы вклада и процентов по нему. Переводимые депозиты - это те, которые в любой момент можно обратить в деньги по номиналу без штрафов и ограничений. Они свободно переводимы с помощью чека, тратты или жиро-поручений, широко используются для осуществления платежей. Переводимые депозиты являются частью узкой денежной массы, в то время как непереводимые или срочные составляют основную долю накоплений.

Страницы: 1, 2, 3