Анализ влияния кредитной политики на результаты банковской деятельности на примере АО "Народный Банк Казахстана"

Таблица 2.6 - Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2007 год

Вид продукта	Бизнес-Экспресс	Бизнес-Микро	Бизнес-Small	Народная +	Ипотека
1	2	3	4	5	6
Максимальная сумма, тенге	1 500 000	7 500 000	-	1 500 000	Без ограничения
Срок, месяцев	12	84	-	36	240
Ставка, % годовых	25	19	-	21-23	11,5-13
Комиссия за оформление	1%	1%	-	1-7%	1%
Обеспечение	100% нерегистрируемого залога	Не менее 50% регистрируемого залога	-	Выписка из НПФ; будущие доходы	Приобретаемая и имеющаяся недвижимость
График погашения	Аннуитет	Аннуитет	-	Аннуитет	Аннуитет
Срок рассмотрения кредита с момента анализа	1 день	3 дня	-	1 день	3 дня
Срок действия решения Кредитного комитета, дней	30	90	-	90	90
Открытие универсального кредитного лимита/кредитной линии	нет	есть	-	нет	есть
Максимальное количество параллельно действующих кредитов	Нет	Без ограничений	-	Нет	Нет

3. Анализ влияния кредитной политики на результаты банковской деятельности

3.1 Динамика объема предоставленных кредитов АУ №240300 за 2005-2007 гг.

Совокупность предоставленных кредитов составляет кредитный портфель организации.

Кредитный портфель занимает главное место в структуре активов банка, поскольку кредитование является основным источником дохода.

Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски: риск ликвидности, кредитный риск, процентный риск и так далее.

Качество кредитного портфеля - это залог успеха на рынке.

Анализ ссудного портфеля направлен на оценку диверсифицированности совокупности выданных кредитов, выявление наиболее приоритетных и рисконасыщенных направлений кредитования.

Проблемы ссудного портфеля, возникающие из-за смягчения стандартов кредитования, неэффективной ревизии кредитов, из-за ослабления экономики - это главные причины убытков.

Эффективное управление кредитным портфелем способствует минимизации рисков и прибыльности ссудных операций и подразумевает совершенствование и внедрение системы классификации рисков для ранжирования кредитов по их качеству, системных процедур и программ, стандартизирующих порядок и этапы управления кредитом.

Доход с кредита, то есть проценты являются конечным результатом финансовой операции сужения средств. Вознаграждения за кредит складываются из процентной ставки и комиссией за организацию кредита. Процентные ставки за пользование кредитами, порядок, период, сроки, их начисления и взыскания предусматриваются в кредитном договоре, при этом процентные ставки могут устанавливаться как фиксированными, так и плавающими. Плавающие ставки по процентам могут пересматриваться в течение срока кредитования в зависимости от состояния денежного рынка, изменения процентов по вкладам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика с обязательным его уведомлением.

Процент по кредиту, как правило, определяется путем начисления надбавки к базовой ставке. Базовая ставка определяется индивидуально. Уровень процентной ставки зависит:

- от изменений в портфеле (в структуре) активов, включая соотношение величины кредитов и инвестиций, активов с фиксированной плавающей ставкой, динамикой их цен на рынке;

- динамики процентной ставки. Для того, чтобы контролировать и управлять уровнем процентного риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности организации, в зависимости от конкретных ситуаций.

При расчете процентной ставки по кредиту, организация учитывает всю гамму своих взаимоотношений с клиентами. Если отношения имеют широкие масштабы, то организация стремится сохранить и упрочить эти отношения и может устанавливать более льготный процент по кредиту.

Проценты по кредитам обычно начисляются и взыскиваются заемщиков ежемесячно, но при выдаче кредита с высокой степенью риска, в кредитном договоре может предусматриваться взимание определенного процента от суммы предоставляемого кредита и уплаты их одновременно в момент выдач кредита.

Ранжирование есть систематическая и объективная классификация кредита в соответствии с характеристиками качества и риска.

Наличие различных кредитных источников обуславливает отличные друг от друга подходы и условия организации процесса кредитования, а также способствует формированию конкурентной среды в сфере кредитования.

Структура ссудного портфеля по программам кредитования представлена в таблице 2.7.

Таблица 2.7 - Динамика объема предоставленных кредитов за 2005-2007 гг., тыс.тенге

Программа кредитования	01.01.06г	01.01.07г	01.01.08г	Прирост	Общий прирост
	остаток ссудного портфеля	уд.вес, %	остаток ссудного портфеля	уд.вес, %	остаток ссудного портфеля	уд.вес, %	за 2006 год	за 2007 год
Народная+	301 218	70,1	441 711	69,1	541 253	64,2	140 493	99 542	240 035
Ипотека	46 292,5	10,8	99 436,8	15,5	162 924	19,3	53 144,2	63 487,2	116 631,4
Кредиты Малого Бизнеса, из них:	82 410	19,2	98 451	15,4	139 120	16,5	16 041	40 669	56 710
Бизнес-Small	4 000	0,9	8 000	1,3	8 000	0,9	4 000	0	4 000
Бизнес-Микро	53 200	12,4	74 251	11,6	126 290	15	21 051	52 039	73 090
Бизнес-Экспресс	25 210	5,9	16 200	2,5	4 830	0,6	-9 010	-11 370	-20 380
Итого	429 920,5	100	639 598,8	100	843 297	100	209 678,2	203 698,2	413 376,4

Как видно из таблицы 2.7, объем предоставленных кредитов за рассматриваемый период увеличился на 413 376,4 тыс. тенге, что составляет 96% прироста.

Лидирующее место в общем объеме ссудного портфеля Аксуского Управления занимает кредитование по программе «Народная +», на втором месте программа «Ипотека» и с каждым годом спрос на данный банковский продукт возрастает. Также стоит отметить кредитование по программе «Народная+», ориентированной на работающее население, являющееся держателем платежной карточки Банка.

В структуре кредитных вложений по программам кредитования характеризуются преобладающим удельным весом кредиты по программе «Народная +» - 70,1% на начало 2005г., 69,1% - на начало 2006г. и 64,2% на начало 2008г.

За период 2006-2007гг. удельный вес по программам «Народная +» снизился на 5,9%, а по программе «Ипотека» в свою очередь увеличился на 8,5%, это связано с широкой маркетинговой программой Банка и потребности клиентов в более крупных суммах.

По программе «Бизнес-Микро» удельный вес также увеличился в 2007 году до 15% в связи с улучшением условий кредитования, по программе «Бизнес-Экспресс» удельный вес снизился до минимума 0,6%, при изначальном удельном весе в 5,9%. Это связано с тем, что сроки по данной программе слишком минимальны и они не устраивают клиентов.

Доля кредитов, предоставляемых для субъектов малого бизнеса в общей доле ссудного портфеля Аксуского Управления составляет более 16%, и продолжает расти, что говорит о приоритетности данного сегмента рынка.

В целом ссудный портфель банка вырос за анализируемый период, что говорит о масштабной кредитной политике Банка, ориентированной на увеличение активов Банка в данной области.

Структура кредитных вложений по видам представлена на рисунке 3.1

2005 год

Рисунок 3.1 - Структура кредитных вложений по программам кредитования за 2005-2007гг.

По программе Бизнес-Экспресс из года в год наблюдается снижение объема ссудного портфеля. Отрицательная динамика характеризуется снижением количества выдаваемых кредитов, что наглядно отображено в таблице 2.8. Это обусловлено тем, что руководство более жестко оценивало финансовое состояние потенциальных клиентов, их платежеспособность. Это связано с тем, что большое количество выданных кредитов не обеспечены твердым залогом, и что очень велик риск невозврата кредита.

Таблица 2.8 - Динамика ссудного портфеля за 2005-2007 гг., тенге

Программа кредитования	2005 год	2006 год	2007 год
	кол-во	сумма	средняя сумма выдачи	кол.	сумма	средняя сумма выдачи	кол-во	сумма	средняя сумма выдачи
Народная+	1 308	301 218 000	230 289	1 797	441 711 000	245 805	2 531	541 253 000	213 849
Ипотека	31	46 292 543	1 493 308	87	99 436 817	1 142 952	138	162 924 027	1 180 609
Бизнес-Small	2	4 000 000	2 000 000	3	8 000 000	2 666 667	3	8 000 000	2 666 667
Бизнес-Микро	56	53 200 000	950 000	72	74 251 000	1 031 264	100	126 290 000	1 262 900
Бизнес-Экспресс	104	25 210 000	242 404	68	16 200 000	238 235	23	4 830 000	210 000
Итого	1 501	429 920 543	286 423	2 027	639 598 817	315 540	2 795	843 297 027	301 716

Средняя сумма выдач в 2006 году увеличилась на 29 117 тенге; в 2007 году снизилась на 13 824. Из таблицы 2.8 видно, что количество выдач возросло на 526 в 2006 году и на 768 в 2007 году.

Уменьшение количества выдаваемых кредитов по программе Бизнес-Экспресс связано с изменившимися условиями кредитования в худшую сторону, низкой инвестиционной привлекательностью малого бизнеса. Данная программа привлекательна для начинающих или развивающихся мелких предпринимателей, у которых, кроме как товар и личное имущество, нечего поставить в залог. Не факт, что имущество, которое Банк берет в залог, но оно фактически остается у заемщика, будет поддерживаться в нормальном состоянии (это касается личного имущества) и не будет реализовано на следующий день.

Поэтому руководством Банка постоянно совершенствуются условия кредитования субъектов малого бизнеса, и предпочтение отдавалось в основном проверенным временем клиентам. Согласно таблицы 2.7, снижение удельного веса в ссудном портфеле по программе Бизнес-Экспресс составило 5,3% от первоначальных 5,9%.

Прежде всего данная ситуация обусловлена неустойчивым финансовым состоянием начинающих предпринимателей, отсутствием прогноза платежеспособного спроса на их продукцию, низкой конкурентоспособностью производимой продукции или оказываемых услуг, отсутствием управления рисками.

Банки в силу низкой залогоспособности малого предпринимательства вынуждены переносить стоимость риска на кредиты путем увеличения процентной ставки по займам.

Кроме того, недостаточный уровень фондовооруженности предприятий малого бизнеса не способствует повышению экономической эффективности сектора малого предпринимательства из-за его низкой производительности труда и сдерживает кредитование малого предпринимательства под залог основных средств. По этой причине на протяжении ряда лет торгово-посредническая деятельность для предпринимателей остается единственно доступным методом накопления собственных финансовых средств.

Программа Бизнес-Small в данное время отсутствует в Аксуском Управлении, она была передана в Павлодарский Центр Продаж Малому Бизнесу. Это связано с тем, что условия кредитования были изменены, были увеличены сроки до 15 лет и лимиты кредитования до 100 000 000 тенге. Следовательно, все «крупные» клиенты перешли в Павлодар.

Просроченные займы на сегодняшний день являются неотъемлемой частью банковской деятельности. При просрочке по программе «Народная+» среди тех, кто получает заработную плату по платежным карточкам, блокируется карточка и заемщика и гаранта, которую возможно заблокировать только при полном погашении просроченного взноса и пени. При Бизнес-кредитовании и Ипотеке под угрозой оказывается заложенное имущество.

Погашение займов в срок возможно в любом филиале Аксуского Управления, в чем у Банка есть преимущество перед другими банками, так как только у Народного Банка имеются в городе расчетно-кассовые отделения, расположенные в центре города.

Рефинансирование займов внутри Банка и в других банках, где обеспечением является недвижимое имущество, является достаточно привлекательным для заемщиков, так как помимо суммы необходимой для рефинансирования, банк имеет возможность выдать дополнительную сумму, но не превышающую оценочную стоимость недвижимого имущества. Данный способ кредитования в основном осуществляется в рамках Бизнес-кредитования уже для постоянных клиентов.

Но, даже не смотря на отсутствие кредитования по программе Бизнес-Экспресс, снижение сумм выдаваемых займов по программе «Народная +», кредитная деятельность Банка весьма результативна. Как видно из таблицы 2.9, доходы Банка формируются еще до выдачи займа. Это объясняется тем, что по условиям кредитования за обналичивание денег при выдаче займа с выдаваемой суммы удерживается комиссия в размере одного процента, а также дополнительно шесть процентов при выдаче займа по программе «Народная +» без поручителя. Также в таблице представлены данные о чистом процентном доходе, который Банк получает в результате выдач кредитов.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7