реферат бесплатно, курсовые работы
 

Анализ деятельности Сбербанка России на рынке ценных бумаг

К традиционным банковским операциям, связанным с обслуживанием рынка ценных бумаг относятся: предоставление кредитов на приобретение ценных бумаг и под залог ценных бумаг; предоставление банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг (например, жилищных сертификатов); выполнение функций платежных агентов эмитентов, ведение счетов участников рынка ценных бумаг и осуществление денежных расчетов по итогам операций на рынке ценных бумаг.

Банковская деятельность достаточно жестко контролируется Центральным Банком РФ и является объектом тщательного анализа других заинтересованных организаций. Банки постоянно публикуют результаты своей финансовой деятельности, отчетные балансы, отчитываются перед Центральным Банком РФ по широкому кругу показателей. Это позволяет проводить объективную рейтинговую оценку их работы, что повышает надежность банковских операций.

Эмиссии банковских облигаций в России пока широко не практикуются. Это объясняется тем, что инвесторы пока не способны на долгосрочное инвестирование средств, но с развитием рынка ценных бумаг и стабилизацией экономики в целом банковские облигации займут значительное место на финансовом рынке.

Банковские векселя в настоящее время уже пользуются большой популярностью. Многие банки выпускают не только финансовые векселя (как аналог депозитного займа), но и используют векселя для совершения разнообразных торгово-финансовых операций. Вексельное обращение в России имеет весьма хорошие перспективы развития.

События последних лет показали, что российский рынок ценных бумаг по степени интегрированности в мировое финансовое сообщество уже является частью мирового рынка. Соответственно наш рынок испытывает на себе в той или иной степени все основные тенденции развития, которые отмечаются на мировых фондовых рынка, что способствует качественно новому этапу развития всей системы.

Список литературы

1. ФЗ РФ от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 27.10.2008) «О рынке ценных бумаг»

2. ФЗ РФ от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.12.2009) «О банках и банковской деятельности».

3. ФЗ РФ от 05.03.1999 N 46-ФЗ (ред. от 27.12.2005) «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»

4. «ГК РФ (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 29.06.2004) и «ГК РФ (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 23.12.2003).

5. О переводном и простом векселе: Фед. закон от 11 марта 1997 года №48-ФЗ

6. Приказ ФСФР РФ от 20.04.2005 № 05-16/пз-4 «Об утверждении положения о специалистах финансового рынка»

7. Постановление ФКЦБ РФ от 26.12.2003 № 03-54/пс « О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты федеральной комиссии по рынку ценных бумаг»

8. Постановление ФКЦБ РФ от 18.06.2003 № 03-30/пс (ред. от 16.03.2005) «О стандартах эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг».

9. Постановление ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27 (ред. от 20.04.1998) «Об утверждении положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг».

10. Инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И « О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями по территории РФ»

11. Алехина Б.И. Рынок ценных бумаг. Введение в финансовые операции.М.,2005

12. Банки и банковские операции/ Под. ред. Е.Ф.Жукова -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003-639с.

13. Банки и банковское дело/ под.ред. д.э.н.проф. И.Т.Балабанова, Спб.:»Питер», 2003-256с.

14. Банковское дело/ под.ред. О.И.Лаврушина-М. «Финансы и статистика»,2003.- 672с.

15. Банковское дело: стратегическое руководство/ Под. ред. Платонова В., Хиггинса М.-М.: «Колсалбанкир»,2004-564с.

16. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: Учеб. для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / ред. Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - 5-е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 591 с.

17. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. и др. Банки и банковские операции В России / ред. М. Х. Лапидус. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 367 с.

18. Вексель и вексельное обращение в России / Б.А. Фетисова - М.: ЮНИТИ, 2005. - 321с.

19. Галанова В.А., Басова А.И. «Рынок ценных бкмаг», М.: «Финансы и статистика»2004

20. Голиков Ю.С.,Хохленкова М.А. «Банк России», в 2 тт, М.: Дека, 2003

21. Елфимова И. Ф. Основы банковского дела: Учеб. пособие / И. Ф. Елфимова: Воронежский государственный технический университет. - Воронеж: ВГТУ, 2004. - 114 с.

22. Ефимова Л. Г. Банковское право: Учебное пособие/ Л.Г. Ефимова - М.: Юристь, 2006. - 259с.

23. Жуков Е. Ф. Рынок ценных бумаг. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 399 с.

24. Каратуев А.Г. Ценные бумаги: виды и разновидности: Учебное пособие/ А.Г. Каратуев - СПб.: Питер, 2004. - 369с.

25. Кидуэлл Д. С. Финансовые институты, рынки, деньги/ С. Д. Кидуэлл, Р. Л. Петерсон, Д. У. Блэкуэлл - СПб.: Питер, 2004. - 431с.

26. Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Практикум по российскому рынку ценных бумаг.М: «БЕК»,2004

27. Колтынюк Б.А. «Рынок ценных бумаг»,М.: Михайлова,2004-427с.

28. Коробова Г. Г. Банковское дело: Учеб. для вузов по специальностям 06040 «Финансы и кредит» / ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2004. - 751 с.

29. Маманович П.А.Рынок ценных бумаг. Учебное пособие.Минск,2006

30. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. Учебник. - М.: Перспектива 2005.

31. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб. для вузов по экономическим специальностям / ред. О. И. Лаврушин. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 670 с.

32. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник / ред. Лаврушин О.И. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 524 с.

33. Львов Ю.И. «Банки и финансовый рынок», Спб.: «КультИнформПресс»,2006

34. Операции с векселями.// Финансы - 2009. - №65(585) - с. 8

35. Операции банков с ценными бумагами (векселями). Учет и налогообложение. Сборник статей - М.: «Парфенов.ру», 2008 г.

36. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие/ И. В. Пещанская - М.: ИНФРА-М, 2004. - 320с.

37. Платонов В., Хиггинс М Банковское дело: стратегическое руководство / ред. В. Платонов, М. Хиггинс. - 2-е изд. - М: Консалтбанкир, 2001. - 431 с.

38. Раланов В.А., Басов А.И. «Рынок ценных бумаг», Фининсы и статистика, 2007-448с.

39. Рынок ценных бумаг (издание второе)/ Под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова.- М., 2004

40. Сажина М. А. Формирование рынка ценных бумаг в России/ М.А. Сажина // Финансовая газета. - 2006. - № 10. - с. 11

41. Савенков В.И. «Ценные бумаги в России»,м.: «Ифра-М», 2004

42. Семенкова Е.В. Операции с ценными бумагами: российская практика :Учебник- М.:ИНФА-М, 2005

43. Фельдман А.А. Вексельное обращение/ А.А. Фельдман - М.: ИНФРА-М, 2005. - 413с.

44. Ценные бумаги/ В.Н. Колесников - М.: ЮНИТИ, 2005. - 286с.

45. 5-й Ежегодный Международный форум «Российские ценные бумаги» (Москва , 24-25 июня 2008г.)// Рынок ценных бумаг-2008-Июль-№ 14-Депозитариум № 7-с.4-27

46. Официальный сайт Сбербанка России http://www.sbrf.ru/ .

Приложение 1

Деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг

Эмиссионная деятельность

Инвестиционная деятельность

Профессиональная деятельность

1

2

3

Связана с осуществлением эмиссии собственных ценных бумаг и деятельностью по обеспечению реализации инвесторами прав, удостоверенных эмитированными ценными бумагами (выплата дивидендов и процентов, проведение общих собраний и др.)

Включает операции по покупке/продаже ценных бумаг, привлечение кредитов под залог ценных бумаг, операции по реализации прав инвестора, удостоверенных приобретенными ценными бумагами, в том числе получение процентов и дивидендов, в случае долговых ценных бумаг причитающихся сумм от их погашения и т.д.

Оказание различных услуг на рынке ценных бумаг. Банки могут осуществлять следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг), депозитарная деятельность

Основные нормативные документы

Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ

Инструкция Банка России № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ»

Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (Указание Банка России № 333-У от 31 августа 1998 г.)

Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 29 апреля 1996 г. № 39-ФЗ

Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на территории РФ от 18 июня 1997 г. № 61

Письмо Банка России «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг» от 8 декабря 1994 г. № 127

Письмо Банка России «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях

Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ

Постановление ФКЦБ «О депозитарной деятельности в РФ» от 16 ноября 1997 г. № 36

Инструкция Банка России «Правила ведения учета депозитарных операций в кредитных организациях РФ» от 25 июля 1996 г. № 44

Постановление ФКЦБ от 1 1 октября 1999 г. № 9 «Правила осуществления

Положение Банка России от 30 декабря 1999 г. № 103-П «О порядке ведения бухгалтерского учета операции, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов»

Федеральный закон «О простом и переводном векселе» от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ

Письмо Банка России от 23 февраля 1995 г. № 26 «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями»

Инструкция Банка России № 75-И от 23 июля 1998 г.

в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями» от 23 февраля 1995 г. № 26

Инструкция Банка России «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997 г. №62

Инструкция Банка России «Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций РФ» от 25 июля 1996 г. № 44

Положение Банка России № 137-П от 21 апреля 2001 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг РФ»

Постановление ФКЦБ и Минфина от 1 1 декабря 2001 г. № 32, 108н «Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами»

Постановление ФКЦБ «О доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги» от 17 октября 1997 г. № 37

Инструкция Банка России «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ» от 2 июля 1997 г. № 63

Постановление ФКЦБ «О клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг РФ» от 23 ноября 1998 г. № 51

Инструкция Банка России «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Банка России» от 23 февраля 1996 г. № 34

Положение Банка России «О порядке рассмотрения документов и заключения Банком России договоров о выполнении функций дилера на рынке ГКО-ОФЗ» от 10 ноября 1998 г. № 59-П .

Постановление ФКЦБ «О порядке проведения проверок юридических лиц, деятельность которых на рынке ценных бумаг регулируется ФКЦБ» от 28 мая 1998 г. №19

Приложение 2

Участники рынка ценных бумаг

Участники рынка ценных бумаг

Эмитенты

Инвесторы

Профессиональные участники участники

- юридические лица или органы исполни- тельной власти, либо органы местного самоуправления;

- несут от своего имени обязательства перед

владельцами ценных бумаг по осуществле- нию прав, закрепленных ими;

- осуществляю продажу или выкуп собственных ценных бумаг;

- юридические и физические лица;

- индивидуальные и институциональные; - стратегические и портфельные;

- выступают посредниками между эмитентами и инвесторами;

- осуществляют куплю-продажу ценных бумаг от имени и за счет клиента (брокеры);

- осуществляют куплю-продажу ценных бумаг от своего имени и за свой счет (дилеры);

- осуществляют деятельность по управлению ценными бумагами;

-оказывают консультационные услуги;

Приложение 3

ДОГОВОР № _____

купли - продажи простого (процентного) векселя Сбербанка России

г. ___________ «___» __________ 200_ г.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), именуемый в дальнейшем «Банк», в лице ____________________________________, действующего на основании Устава Сбербанка России, Положения об ___________________, Доверенности ____________ и ____________________________________________________________, именуемое в дальнейшем «Векселеприобретатель», в лице __________________________________________________, действующего на основании _______________________________, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Банк обязуется передать в собственность, а Векселеприобретатель оплатить и принять простой (ые) вексель (я) Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации.

2. Векселеприобретатель на покупку _______ векселя (ей) вексельной

(количество)

суммой (номиналом) ______________ (_________________) ________ сроком платежа ________________________________________________________________;

(«по предъявлении», «по предъявлении, но не ранее», «по предъявлении, но не ранее и не позднее»)

__________ вексель (ей) вексельной суммой (номиналом) _____ (_______)

(количество)

сроком платежа ________________________________________

(«по предъявлении, но не ранее и не позднее», «по предъявлении, но не ранее», «по предъявлении»)

перечисляет на счет Банка денежную сумму в размере __________________

3. Дата поступления вексельной суммы на счет Банка указывается в векселях как дата их составления. Отсчет срока платежа, установленного настоящим договором, исчисляется с даты, следующей за днем составления векселя.

4. При непоступлении денежной суммы, указанной в п. 2 настоящего договора, в течение __________ рабочих дней с даты подписания настоящего договора на счет Банка, Банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть настоящий договор, письменно сообщив об этом Векселеприобретателю.

5. Вексельная сумма не может быть перечислена другим лицом.

6. В случае неполучения Векселеприобретателем каждого векселя в течение двух рабочих дней с даты их составления, неполученные векселя принимаются Банком на ответственное хранение. Плата за хранение векселей не взимается.

6.1. (вариант № 1) Векселеприобретатель вправе получить вексель (я), указанные в пункте 2 настоящего Договора, по предъявлении доверенности, оформленной в соответствии с Приложением № __ к настоящему договору, в течение двух рабочих дней, считая с даты обращения в Банк. При этом доверенность остается в Банке.

6.2. (вариант № 2) Векселеприобретатель вправе получить вексель (я), указанные в пункте 2 настоящего Договора, по предъявлении доверенности, оформленной в соответствии с Приложением № __ к настоящему договору, в течение двух рабочих дней, считая с даты обращения в Банк, но не позднее ____ рабочих дней, предшествующих сроку платежа по векселю (ям), указанному в пункте 8 настоящего договора. При этом доверенность остается в Банке. В случае если Векселеприобретатель не истребовал векселя до наступления срока платежа, Банк в день наступления срока платежа перечисляет на счет Векселеприобретателя сумму, указанную в пункте 13 настоящего договора.

7. Вексель подлежит оплате в течение дня с даты предъявления, при этом дата платежа по векселю включается в расчет срока платежа.

8. Банк выдает простой (ые) вексель (я) сроком платежа:

8.1. (вариант № 1) «по предъявлении, но не ранее и не позднее» или (вариант № 2) «по предъявлении, но не ранее»;

Срок платежа исчисляется в днях из расчета ______________________________количество дней - прописью и цифрами

с даты, следующей за днем составления векселя. Срок отсчитывается в календарных днях, и датой платежа является последний из этих дней.

8.2. (вариант № 3) «по предъявлении».

Срок платежа исчисляется с даты, следующей за днем составления векселя.

9. За период с даты, следующей за днем составления векселя, Банк начисляет на вексельную сумму проценты по ставке ____ (_________________) процентов годовых.

При исчислении процентов в расчет принимается точное количество календарных дней.

Начисленные проценты уплачиваются Векселеприобретателю одновременно с вексельной суммой.

10. Обращение простого векселя регулируется действующим законодательством Российской Федерации.

11. Банк может принять и оплатить вексель до наступления срока платежа по векселю. Досрочная оплата векселя производится на условиях, установленных Банком. В случае принятия векселя к досрочной оплате Банк обязуется выплатить оговоренную сумму в течение ____ дня (ей) с момента предъявления векселя к досрочной оплате.

12. При предъявлении векселя к оплате позже срока платежа, но в пределах срока давности, вексельная сумма и причитающийся по векселю доход, начисленный в соответствии с пунктами 8 и 9 настоящего договора, выплачиваются в течение дня с даты предъявления векселя к оплате.

13. Банк выплачивает вексельную сумму и доход на нее при предъявлении Векселеприобретателем простого векселя путем безналичного перечисления на счет Векселеприобретателя.

14. При утрате Векселеприобретателем или индоссатом векселя Банк не производит его возобновления. Восстановление прав по утраченным векселям производится в установленном законом порядке.

15. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть из настоящего договора или в связи с ним, разрешаются в судебном порядке.

16. Настоящий договор вступает в силу со дня подписания его сторонами и действует до полного выполнения сторонами своих обязательств по настоящему договору или до его расторжения в соответствии с пунктом 4 настоящего договора.

17. Все изменения и дополнения к настоящему договору действительны, если они совершены в письменной форме и подписаны полномочными представителями сторон.

18. Настоящий договор составлен в двух экземплярах. Один экземпляр хранится в Банке, второй экземпляр передается Векселеприобретателю. Все экземпляры имеют одинаковую юридическую силу.

Юридические адреса и платежные реквизиты сторон:

БАНК

ВЕКСЕЛЕПРИОБРЕТАТЕЛЬ

Юр. адрес, банковские реквизиты, ИНН,

Юр. адрес, банковские реквизиты, ИНН,

Должности, Ф.И.О.

Должности, Ф.И.О.

____________________________________

____________________________________

(подписи)

(подписи)

М.П.

М.П.

«____» ___________ 200__г.

«____» ___________ 200__г.

Вексель серии ХХ, № ххххххх получен по доверенности № __ от «__» _____ 200_г.

_______________ (подпись лица, получившего вексель, и дата получения векселя).

_______________ (подпись лица, выдавшего вексель, и дата выдачи векселя).

М.П.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.