реферат бесплатно, курсовые работы
 

Анализ деятельности ООО "ФиаБанк"

Продолжение приложения 5

18

Доходы будущих периодов по другим операциям

0

19

Выпущенные долговые обязательства

399.425

20

Прочие обязательства

6.756

21

Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон

567

22

ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

1.514.465

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

23

Уставный капитал (средства акционеров (участников)), в т.ч.:

31.000

23.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

31.000

23.2

Зарегистрированные привилегированные акции

0

23.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

24

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

25

Эмиссионный доход

0

26

Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации

70.711

27

Переоценка основных средств

19.479

28

Прибыль (убыток) за отчетный период

50.424

29

Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года

0

30

Распределенная прибыль (исключая дивиденды)

9.211

31

Нераспределенная прибыль

41.213

32

Расходы и риски, влияющие на собственные средства

7.460

33

Всего источников собственных средств

154.943

34

ВСЕГО ПАССИВОВ:

1.669.408

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

35

Безотзывные обязательства кредитной организации

86.101

36

Гарантии, выданные кредитной организацией

15.600

Операции, подлежащие отражению по статьям: 4.2 (раздела I), 15, 18 (раздела II), 23.2, 23.3, 24, 25, 29 (раздела III) не осуществлялись. Операции, подлежащие отражению по разделу IV «Счета доверительного управления», не осуществлялись.

Приложение 6

Отчет о прибылях и убытках за 12 месяцев 2005 г.

Наименование статей

тыс.руб. на отчетную дату

ПРОЦЕНТЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ:

1

Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках

17.417

2

Ссуд, предоставленных другим клиентам

165.643

3

Средств, переданных в лизинг

0

4

Ценных бумаг с фиксированным доходом

6.355

5

Других источников

231

6

Итого проценты, полученные и аналогичные доходы:

189.646

ПРОЦЕНТЫ, УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО:

7

Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты

5.927

8

Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты

50.434

9

Выпущенным долговым ценным бумагам

26.300

10

Арендной плате

9.794

11

Итого проценты, уплаченные и аналогичные расходы

92.455

12

Чистые процентные и аналогичные доходы

97.191

13

Комиссионные доходы

39.290

14

Комиссионные расходы

12.436

15

Чистый комиссионный доход

26.854

ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ:

16

Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы

228.079

17

Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества

6.696

18

Доходы, полученные в форме дивидендов

23

19

Другие текущие доходы

438

20

Итого прочие операционные доходы:

235.236

21

Текущие доходы:

359.281

ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ:

22

Расходы на содержание аппарата

49.160

23

Эксплуатационные расходы

25.415

24

Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы

219.697

Продолжение приложения 6

25

Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг

2.660

26

Другие текущие расходы

9.755

27

Всего прочих операционных расходов

306.687

28

Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов

52.594

29

Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам

1.653

30

Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери

-201

31

Изменение величины прочих резервов

718

32

Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов

50.424

33

Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов

0

34

Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов

50.424

35

Налог на прибыль

9.211

36

Отсроченный налог на прибыль

0

36а

Непредвиденные расходы после налогообложения

0

37

Прибыль (убыток) за отчетный период

50.424

Операции, подлежащие отражению по статье 3, 36а не осуществлялись.

Приложение 7

Данные о движении денежных средств за 2005 год

Наименование статей

Денежные потоки за отчетный период (тыс.руб.)

I. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1

Процентные доходы

189.646

2

Процентные расходы

92.455

3

Комиссионные доходы

39.290

4

Комиссионные расходы

12.436

5

Доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями

12.857

6

Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаги другого имущества

6.109

7

Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями

3.598

8

Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества

2.081

9

Доходы, полученные в форме дивидендов

23

10

Прочие операционные доходы

438

11

Прочие операционные расходы

84.330

12

Непредвиденные расходы после налогообложения

0

13

Всего доходы/расходы, в т.ч.:

29.560

13.1

Доходы/расходы

53.463

13.2

Изменения доходов/расходов

-23.903

14

Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и другие цели

-376

15

Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах

29.184

Изменение текущих активов

16

Обязательные резервы в ЦБ РФ

-44.168

17

Средства в кредитных организациях

22.841

18

Вложение в торговые ценные бумаги

3.138

19

Ссудная и приравненная к ней задолженность

-403.925

20

Прочие активы

9.593

Изменение текущих обязательств

21

Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ

0

22

Средства кредитных организаций

69.068

23

Средства клиентов

270.845

Продолжение приложения 7

24

Прочие обязательства

-8.963

25

Чистый приток/отток денежных средств от текущих операций

-81.571

26

Чистый приток/отток от операционной деятельности

-52.387

II. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

27

Основные средства и нематериальные активы и материальные запасы

-289

28

Вложения в инвестиционные ценные бумаги

366

29

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

-58.084

30

Чистый приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности

-58.007

III. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

31

Уставный капитал (средства акционеров (участников))

0

32

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

33

Эмиссионный доход

0

34

Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации

5.544

35

Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года

0

36

Выпущенные долговые обязательства

232.827

37

Чистый приток/отток денежных средств от финансовой деятельности

238.371

38

Положительная/отрицательная разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей, драгоценных металлов и ценных бумаг, переоценка основных средств; начисление и прочие средства, не отраженные на финансовом результате

-968

39

Чистый приток/отток денежных средств и их эквивалентов

127.009

40

Сумма денежных и приравненных к ним средств на начало отчетного периода

120.998

41

Сумма денежных и приравненных к ним средств на конец отчетного периода

248.007

Операции, подлежащие отражению по статья: 12, 21, 31, 32, 33, 35, не осуществлялись.

Приложение 8

Информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2006 года.

Наименование статьи на конец отчетного периода

Сумма (тыс.руб.) или процент на отчетную дату

1

Фактическое значение показателя достаточности собственных средств (капитала) (%)

17.53

2

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (%)

10

3

Размер (абсолютное значение) собственных средств (капитала) кредитной организации (тыс. руб.)

219.408

4

Величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)

28.291

5

Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)

28.291

6

Величина расчетного резерва на возможные потери (тыс. руб.)

642

7

Величина фактически сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.)

642

ВОЛЖСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. В.Н. ТАТИЩЕВА

ДНЕВНИК практики

Студента (ф.и.о.)______________________________________________

__________________________________________факультета

группы_______________________________________________________

2006 г.

ООО «ФиаБанк»

Учет работы студента

Дата

Время

Содержание работы

01.09.06-07.09.06

8.30-17.30

Общее ознакомление с предприятием и организацией рабочего процесса.

07.09.06-10.09.06

8.30-17.30

Изучение правового положения предприятия, действующего устава, и находящихся в подчинении других самостоятельных структурных единиц. Анализ их финансовых планов и имущественных взаимоотношений.

10.09.06-15.09.06

8.30-17.30

Анализ бухгалтерской и налоговой отчетности

16.09.06-20.09.06

8.30-17.30

Анализ финансовых результатов предприятия

21.09.06-24.0906

8.30-17.30

Изучение источников финансирования основной деятельности предприятия и специфики хозяйственной деятельности.

25.09.06-01.10.06

8.30-17.30

Изучение соотношения собственных и заемных средств предприятия.

02.10.06-05.10.06

8.30-17.30

Изучение системы расчетов с бюджетными и внебюджетными фондами.

06.10.06-10.10.06

8.30-17.30

Изучение формы безналичных расчетов, используемые данным предприятием.

11.10.06-12.10.06

8.30-17.30

Изучение операций по кредитованию физических лиц.

13.10.06-14.10.06

8.30-17.30

Изучение операций по кредитованию юридических лиц.

15.10.06-16.10.06

8.30-17.30

Анализ доходов и расходов кредитных операций и эффективности операций с ценными бумагами.

17.10.06

8.30-17.30

Изучение страховых и резервных фондов предприятия

18.10.06

8.30-17.30

Анализ хозяйственных договоров, заключенных с другими предприятиями и организациями.

19.10.06

8.30-17.30

Изучение локальных нормативных актов по труду, коллективного договора и правил внутреннего трудового распорядка.

20.10.06

8.30-17.30

Изучение вопросов организации материальной ответственности на предприятии.

21.10.06-22.10.06

Сбор и обработка материалов для написания дипломной работы

ХАРАКТЕРИСТИКА

производственной и общественной деятельности студента на предприятии (фирме)

Гуринец Мария Ивановна в период с “01” сентября 2006 г. по “22” октября 2006г. проходила преддипломную практику в ООО «ФиаБанк».

За время прохождения практики Гуринец Мария Ивановна ознакомилась с общей работой предприятия, организацией бухгалтерского учета, аудита, и анализа, с учетом производственных затрат и калькулированием себестоимости продукции, с учетом готовой продукции и ее реализации, с учетом источников средств и финансовых результатов, с бухгалтерской и налоговой отчетностью, с анализом финансовых результатов и финансового состояния предприятия. Занималась сбором и обработкой материалов для написания дипломной работы.

За время прохождения преддипломной практики Гуринец Мария Ивановна зарекомендовала себя как грамотный специалист. Гуринец Мария Ивановна владеет практическим навыками работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью, хорошо знает нормативные документы.

Руководитель преддипломной практики

от предприятия (фирмы) Котова Ольга Валерьевна______________________

Дата _______________________

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.