Анализ деятельности Новомосковского отделения Сбербанка Российской Федерации № 2697

N п/п	Наименование статей	2008 г.	2009г.
		1 полугодие	2 полугодие	Итого за год	1 полугодие	2 полугодие	Итого за год
1.	Доходы от расчетно-кассового обслуживания, тыс. руб.
2.	Расходы от расчетно-кассового обслуживания, тыс. руб.

Рассчитаем лимит максимального остатка денежной наличности и представим в табл. 3. Лимит максимального остатка денежной наличности в отделе кассовых операций не может превышать 30 процентов от суммы расчетных лимитов всех структурных внутренних подразделений, включая банкоматы.

Из таблицы 3 следует, что рассчитанный лимит максимального остатка денежной наличности равен 7371 тыс. рублей. Арифметическая сумма лимитов внутренних структурных подразделений составляет 8012 тыс. рублей. Это на 10,8 процента больше чем Lim (ВОСБ), и не противоречит рекомендациям по расчету данного показателя (не превышает 30 процентов).

Таблица 3

Расчет лимита максимального остатка денежной наличности в кассе Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 [50]

N п/п	Операционная касса	Среднедневной приход тыс. руб. (Vп)	Среднедневной расход, тыс. руб. (Vp)	Среднедневной расход в предыдущем периоде (Vp пред)	Количество инкассаций (Q оптим)	Количество дней в отчетном периоде (N)	Лимит по каждой кассе (Lim)	Коэффициент динамики (К дин)	Арифметичская сумма лимитов (Lim*Kдин)
1.	Операционная касса № 1
2.	Операционная касса № 2
3.	Операционная касса № 3
4.	Операционная касса № 4
5.	Операционная касса № 5
	ИТОГО:

2.6 Анализ пассивных операций Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697

К пассивным кредитным операциям Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования.

Новомосковское отделение Сбербанка РФ № 2697 открывает своим клиентам депозиты до востребования.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.

Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним уплачивается владельцам фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов.

Рассмотрим динамику развития депозитных операций Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 по видам депозитов в следующей форме (табл. 4).

Таблица 4

Динамика состава и структуры депозитных операций Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 за 2008-2009 гг. [50]

Виды депозитов	2008	2009	Изменение (+;-)	Темп роста, %
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма, тыс.руб.	Уд. вес, %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %
1. До востребования, руб.
2. Срочный вклад, руб.:
2.1. на 91 день
2.2. на 181 день
ИТОГО в руб.
3. Срочный вклад, долл. на 181 день
ИТОГО в долл.

Данные таблицы 4 показывают, что наибольший удельный вес занимают срочные вклады на 91 день. Они занимают в структуре депозитных операций почти 50%. Вклады до востребования за 2009 г. года увеличились на 6,8% по сравнению с 2008 г., что произошло в результате увеличения вышеперечисленных депозитов на 26936,36 рублей.

Таблица 5.

Виды и условия рублевых вкладов Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2796 [50]

№ п/п	Вид вклада	Срок хранения вклада	Минимальная сумма первоначального взноса, в руб.	Годовой %
1	До востребования
2	Пенсионный плюс
3	Зарплатный
4	Срочный пенсионный
5	Особый номерной
6	Сберегательный	1 месяц и один день 2 месяца и один день 3 месяца и один день 6 месяцев и один день	300 300 300 300	8 8 10 13
7	Молодежный	3 месяца и один день	50	11
8	Юбилейный	3 месяца и один день	20000	11
9	Срочный пенсионный на 2 года	2 года	300	18,5

Рассмотрим структуру рублевых вкладов банка за 2008-2009 гг. Данные представлены в табл. 6.

Таблица 6

Структура рублевых вкладов Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 за 2008 - 2009 гг. [50]

N п/п	Вид вклада	2008г.	2009г.	Изменение (+,-)
		Удельный вес, %	Удельный вес, %
1	До востребования
2	Пенсионный плюс
3	Зарплатный
4	Срочный пенсионный
5	Срочный пенсионный на 2 года
6	Особый номерной
7	Юбилейный
8	Молодежный
	ВСЕГО

Из данных табл. 6 видно, что в Новомосковском отделении Сбербанка РФ № 2697 на 0,8% за 2009 г. снизился остаток вкладов «Молодежный»; на 3% меньше вкладов «Срочный пенсионный на 2 года», на 2% - «Срочного пенсионного», на 1,2% «Особого номерного» и на 2% «Юбилейного», так как население, из-за нестабильной экономики в стране старается вложить деньги на более короткий срок. В 2009 г. большую часть средств банку удалось привлечь по вкладам: «До востребования», «Пенсионный плюс», и «Зарплатный», их удельный вес в общей структуре вкладов на 2008 г. составил соответственно 4%, 3% и 2%.

Исчислим средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в качестве ресурсов кредитования и для более рационального использования средств, привлеченных во вклады, что выполним по формуле:

CД = (Оср./ В) * Д

где СД - средний срок хранения (в днях)

Оср. - средний остаток вкладов (в млрд. руб.)

В - оборот по выдаче вкладов (в млрд. руб.)

Д - количество дней в анализируемом периоде.

По Новомосковскому отделению Сбербанка РФ № 2697 средний срок хранения вклада составлял в 2008 г. 184 дня, в 2009 г. - 266 дней; оборот по выдаче вкладов - в 2008 г. 236 дней, в 2009 г. - 368 дней. Количество дней в анализируемом периоде составляет 360 дней.

За 2008 г. СД = (184 /236) * 360 = 280 дней.

За 2009 г. СД =(266 / 368) * 360 = 260 дней.

Межбанковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческого банка и предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений. Механизм межбанковских корреспондентских отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.

В структуре кредитного портфеля преобладают кредиты корпоративным клиентам - 83 процента предоставленных кредитов, из них 38 процентов - это кредиты предприятиям промышленности, 32 процента - предприятиям торговли и общественного питания.

Отраслевая структура кредитных вложений в 2009 году значительно изменилась - увеличилась доля кредитов, предоставляемых физическим лицам. Удельный вес потребительских кредитов в структуре кредитного портфеля вырос с 6,8 процента на начало года до 17 процентов на конец года.

По итогам 2009 года прибыль составила 127 млн. рублей. В доходах Банка процентные доходы за предоставленные кредиты составили 53,2 процента, комиссионные и другие доходы 27,1 процента, доходы, полученные от операций с ценными бумагами 14,8 процента, доходы от операций с иностранной валютой - 4,9 процента.

Таким образом, Банк получает наибольшую прибыль от кредитных операций. Поэтому для увеличения прибыли Новомосковскому отделению Сбербанка РФ № 2697 можно рекомендовать развитие новых для него видов кредитования.

Глава 3 Предложения по совершенствованию деятельности Новомосковского отделения Сбербанка РФ №2697

3.1 Развитие образовательного кредита в Новомосковском отделении Сбербанка РФ № 2697

Сейчас в России существуют три схемы получения высшего образования:

- бюджетные места (финансируются из государственной казны или бюджетов регионов),

В 2009 году планируется привлечь к учебе в рассрочку уже 10--12 престижных университетов и академий, а число заемщиков (кредо-студентов, как их называют сами банкиры) увеличить до нескольких тысяч человек.

В России такой развитой системы образовательных кредитов пока нет. Да государственной поддержки в этом благом деле тоже. Банкиры боятся, что с отношением к обязательствам процент неотдачи долга будет слишком велик. Поэтому кредиторы хотят, чтобы государство выступило гарантом возврата ссуды, то есть несло субсидарную ответственность за предоставление денег.

Максимальную величину основного займа планируют сделать равной стоимости обучения в вузе, сопутствующего -- величине прожиточного минимума, умноженного на 4--6 лет. Возврат денег начнется только после получения диплома, и будет происходить в течение 5 лет. По согласованию с банком, впрочем, можно отдать долг и раньше.

Стоимость "кредитного" вопроса для госбюджета, по расчетам специалистов, -- 1,7 миллиарда рублей в год. Это всего 1,5--2 процента государственных расходов на образование. Не так уж и много. Зато получить отличные знания и престижную специальность дополнительно смогут сотни тысяч молодых россиян. Кроме того, в стране увеличится количество высококлассных специалистов. Ведь для того чтобы рассчитаться с долгами, выпускник должен прилично зарабатывать. Естественно, кредо-студенты будут стараться получить хорошую профессию и устроиться на "доходное" место.

Банк для получения кредита определенный перечень документов, подтверждающих способность своевременно погасить полученный кредит. Максимальный размер лимита кредитования составит до 70 процентов стоимости обучения.

Сумма выдаваемого кредита зависит от стоимости обучения и платежеспособности родителей. На время академического отпуска и службы в рядах Вооруженных сил России кредитный договор может быть пролонгирован.

Из расчета средней стоимости обучения рассчитали, что сумма кредита будет не менее 40 тыс. руб. Зная ставку кредитования (21 процент), рассчитаем сумму экономического эффекта:

25 чел. х 40 тыс. руб. х 21% = 210 тыс. руб.

Таким образом, в результате внедрения образовательного кредита Новомосковское отделение Сбербанка РФ № 2697 получить прибыль в размере 210 тыс. руб.

3.2 Кредитование физических лиц с помощью пластиковых карт в Новомосковском отделении Сбербанка РФ № 2697

Новомосковскому отделению Сбербанка РФ № 2697 предлагается предоставлять такую услугу физическим лицам, как выдача кредитов с зачислением на пластиковые карты. Это так называемые овердрафтные карты.

Наиважнейший фактор повышения эффективности карточной программы для Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 - грамотное построение платежной схемы, , но уже на льготных условиях. Ещё одно отличие в том, что процент отчислений банку начисляется только за реально использованные деньги.

Обслуживание карты с овердрафтом предусматривает выполнение дополнительных операций - открытие и ведение ссудных счетов, счетов просроченных ссуд и просроченных процентов, начисление срочных и просроченных процентов, а также формирование резерва по ссудной и просроченной задолженности.

Эмиссия карт, условия обслуживания по которым предусматривают возникновение овердрафта, весьма перспективна для Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697. Главное достоинство карты - это возможность получения кредита. Проценты по кредиту - едва ли не основная составляющая доходов карточного бизнеса во всем мире. Да и значительную часть потребительских товаров в развитых странах население покупает именно за счет кредита. Приобретение товаров в кредит - традиционная и неотъемлемая черта платежных систем в странах с рыночной экономикой.

На основании проведенных исследований можно сделать вывод, что за год на кредитование по пластиковым картам можно привлечь 50 человек. Сумма кредита будет не менее 120 тыс. руб. Зная ставку кредитования (21 процент), рассчитаем сумму экономического эффекта:

50 чел. х 120 тыс. руб. х 21% = 1 260 тыс. руб.

Таким образом, в результате внедрения кредитования по пластиковым картам Новомосковское отделение Сбербанка РФ № 2697 получит прибыль в размере 1260 тыс. руб.

3.3 Совершенствование работы с просроченными ссудами в Новомосковском отделении Сбербанка РФ №2697

Сотрудникам, отвечающим за снижение просроченной задолженности, необходимо проводить работу с просрочниками в более жесткой форме:

- заключать дополнительные соглашения с клиентом на перечисление денежных средств на счет Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 в счет погашения задолженности, вычитая необходимые платежи из заработной платы ссудозаемщика;

- заключать длительные распоряжения с клиентом на перечисления денежных средств со счетов, находящихся в Новомосковском отделении Сбербанка РФ № 2697 с блокировкой счета;

- своевременно оповещать поручителей заемщика о неуплате им долга, при не поступлении платежей передавать дело в Арбитражный областной суд;

- заключать дополнительные соглашения на перечисление денежных средств в погашение просроченной задолженности, а затем в погашение пени, неустоек и процентов;

В табл. 7 представлен расчёт экономического эффекта от повышения качества кредитного портфеля.

Из табл. 7 следует, что при ранее проведенных соответствующих действий службой безопасности Банка, кредитной и юридической службами для снижения просроченной задолженности, резерв на возможные потери по ссудам сократился бы на 876,01 тыс. руб.

Таблица 7 Расчет экономического эффекта от повышения качества кредитного портфеля

Группа	Сумма остатка ссудной задолженности, тыс.руб.	Резерв, %	Сумма РВПС	Сумма остатка ссудной задолженности после проведенных мероприятий, тыс. руб.	Резерв, %	Сумма РВПС после проведенных мероприятий
I
II
III
IV
V
Итог
Экономический эффект: 2976,36 - 2100,35 = 876,01 тыс. руб.

Страницы: 1, 2, 3, 4