Анализ деятельности Центрального Банка Российской Федерации

Динамика задолженности Минфина России перед Банком России за 2005 год представлена в таблице 14.

Таблица 14 - Динамика задолженности Минфина России перед Банком России, млн.руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
Задолженность Минфина России перед Банком России в рублях Долговые обязательства Российской Федерации Задолженность по техническим кредитам	226940 352	189272 -	-37668 -352
Всего	227292	189272	-38020
Задолженность Минфина России перед Банком России в иностранной валюте Долговые обязательства Российской Федерации Средства Банка России, перечисленные Внешэкономбанку для предоставления кредитов Минфину России на погашение и обслуживание государственного внешнего долга Российской Федерации	97962 152618	91484 -	-6478 -152618
Всего	250580	91484	-159096
Итого	477872	280756	-269116

Уменьшение задолженности Минфина России перед Банком России в 2005 году в валюте Российской Федерации и иностранной валюте в рамках вышеуказанной структуры задолженности произошло в связи с погашением Минфином России своих обязательств перед Банком России, а также продажей Банком России ОФЗ с амортизацией долга (ОФЗ-АД) и ОФЗ с постоянным доходом (ОФЗ-ПД).

Таблица 15 - Динамика процентных доходов, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
По кредитам и депозитам в иностранной валюте	24638	71317	+46679
По ценным бумагам	28850	34176	+5326
По кредитам, предоставленным кредитным организациям, в рублях	411	18	-393
Прочие	87	89	+2
Итого	53986	105600	+51614

В статье «Процентные доходы по кредитам и депозитам в иностранной валюте» отражены в основном полученные проценты по средствам, размещенным Банком России в банках-нерезидентах.

В данную статью включены также процентные доходы, полученные Банком России от размещения средств у нерезидентов по сделкам РЕПО, заключаемым одновременно с привлечением Банком России средств от тех же нерезидентов на те же сроки с передачей им других цепных бумаг иностранных эмитентов из портфеля Банка России в качестве обеспечения по привлеченным средствам (см. табл. 2). Сумма таких доходов за 2005 год составила 6770 млн. руб. (2004 год: 1320 млн. руб.).

В статью «Процентные доходы но ценным бумагам» включены полученные проценты по долговым обязательствам иностранных эмитентов, приобретенным в рамках управления валютными резервами, а также от вложений в долговые обязательства Российской Федерации.

В статью «Доходы от операций с ценными бумагами в иностранной валюте» включены доходы от продажи и погашения ценных бумаг иностранных эмитентов, а также положительная переоценка государственных ценных бумаг в иностранной валюте, находящихся в торговом портфеле, связанная с увеличением их рыночной стоимости в течение 2005 года.

Таблица 16 - Динамика доходов от операций с ценными бумагами, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
Доходы от операций с ценными бумагами в иностранной валюте	15230	39424	+24194
Доходы от операций с долговыми обязательствами Российской Федерации в валюте Российской Федерации	5729	5006	-723
Прочие	5791	6602	+811
Итого	26750	51032	+24282

В статью «Доходы от операций с долговыми обязательствами Российской Федерации в валюте Российской Федерации» включены доходы от проведения Банком России операций по покупке-продаже ОФЗ на внутреннем рынке ценных бумаг Российской Федерации и положительная переоценка государственных ценных бумаг, находящихся в торговом портфеле, связанная с увеличением их рыночной стоимости, а также доходы от проведения операций по сделкам РЕПО с государственными ценными бумагами с резидентами.

В статью «Прочие» включены доходы, полученные по векселям Минфина России при погашении, и зачисленные в доходы суммы, ранее учитываемые на доходах будущих периодов, а также доходы, полученные от реализации акций компании спутниковой связи «Интелсат», принадлежащих Банку России, в связи с выходом Банка России из капитала компании в отчетном году.

Таблица 17 - Динамика чистых доходов от восстановления провизий, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
Уменьшение/ (увеличение) провизий под операции в иностранной валюте	(2472)	21589	+24061
Уменьшение провизий под задолженность Минфина России	-	352	+352
Уменьшение провизий под векселя, приобретенные у кредитных организаций, и под задолженность кредитных организаций по прочим операциям	381	68	-313
Создание провизий по выплатам Банка России вкладчикам банков-банкротов	-	(492)	-492
Увеличение провизий под другие активные операции с банками	(12)	(159)	-147
Уменьшение провизий под кредиты кредитным организациям	697	-	-697
Уменьшение провизий под задолженность Национального банка Республики Беларусь	2250	-	-2250
Итого	844	21358	+20514

Уменьшение провизии, ранее созданных Банком России под операции в иностранной валюте, связано в основном с отчуждением Банком России ОАО Внешторгбанк долей своего участия в уставных капиталах росзагранбанков и выкупом у Банка России активов, размещенных и росзагранбанках, в конце 2005 года на условиях и в соответствии с решением Национального банковского совета от 13 декабря 2005 года и восстановлением в связи с этим на доходы сумм ранее созданных провизии под участие в их капиталах и размещенные в них активы в размере 27213 млн. руб.

Уменьшение провизии под задолженность Минфина России связано с погашением Минфином России в соответствии со ст. 80 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2005 год» задолженности по техническим кредитам, образованной в результате перечисления Украиной, Республикой Молдова и Республикой Армения в 1996--1998 годах средств в счет погашения задолженности этих государств перед Банком России на счета Минфина России по учету доходов федерального бюджета.

Уменьшение провизии под векселя, приобретенные у кредитных организаций, и под задолженность кредитных организаций но прочим операциям обусловлено в основном погашением кредитными организациями задолженности перед Банком России по договорам об уступке прав требования по векселям кредитных организаций.

По состоянию на 1 января 2006 года созданы провизии по выплатам Банка России вкладчикам банков-банкротов в соответствии с Федеральным законом «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц и признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и решениями Совета директоров Банка России.

Таблица 18 - Динамика прочих доходов, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
Доходы от реализации монет из драгоценных металлов	955	1184	+229
Плата за расчетные услуги, оказываемые Банком России	891	1097	+206
Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	71	201	+130
Штрафы, пени, неустойки полученные	5	8	+3
Возмещение клиентами телеграфных и других расходов	7	7	-
Чистые реализованные курсовые разницы	497	-	-497
Прочие	1496	572	-924
Итого	3922	3069	-853

Таблица 19 - Динамика процентных расходов, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
По привлечению средств под обеспечение ценными бумагами в иностранной валюте	1178	6560	+5382
По депозитам, привлеченным от кредитных организаций	1882	1584	-298
Прочие	4	6	+2
Итого	3064	8150	+5086

Увеличение по статье «Процентные расходы по привлечению средств под обеспечение ценными бумагами в иностранной валюте» связано со значительным увеличением объема операций по привлечению Банком России средств нерезидентов, по которым Банк России предоставлял нерезидентам цепные бумаги иностранных эмитентов из портфеля Банка России в обеспечение данных сделок РЕПО (см. табл. 11).

Уменьшение в отчетном году процентных расходов по депозитам, привлеченным от кредитных организаций, обусловлено изменением структуры привлеченных Банком России депозитов и снижением средневзвешенной процентной ставки по привлеченным депозитам в течение отчетного года.

Таблица 20 - Динамика расходов по операциям с ценными бумагами, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
Расходы по операциям с государственными ценными бумагами Российской Федерации	6839	13181	+6342
Расходы по операциям с ценными бумагами иностранных эмитентов	1689	2166	+477
Расходы по операциям РЕПО с государственными ценными бумагами Российской Федерации	703	2328	+1625
Прочие	61	796	+735
Итого	9292	18471	+9179

Увеличение расходов по указанной статье обусловлено проведением Банком России операций с ОФЗ, находящимися в торговом портфеле, в целях стерилизации свободной рублевой ликвидности кредитных организаций путем продажи ценных бумаг па организованном рынке и продажи ценных бумаг с обязательством обратного выкупа, а также отрицательной переоценкой государственных ценных бумаг Банка России, относящихся к торговому портфелю и обращающихся на рынке, в связи с уменьшением их рыночной стоимости. В октябре 2005 года Банк России осуществил продажу ОФЗ на организованном рынке ценных бумаг Российской Федерации без обязательства обратного выкупа па общую сумму 19850 млн. руб., расходы по которой составили 11280 млн. руб.

Данная статья включает расходы по изготовлению и уничтожению денежных знаков, по защите их от фальшивомонетничества, но приобретению и пересылке упаковочных и расходных материалов для обеспечения технологических процессов обработки денежной наличности.

Рост по статье обусловлен увеличением объемов производства денежных знаков, в том числе увеличением производства памятных монет из цветного металла номиналом 10 рублей, значительным ростом мировых цен на цветные металлы, повлекшим увеличение отпускных цен на изготовление монет, а также началом изготовления банкнот номиналом 5000 рублей.

Пополнение средств дополнительного пенсионного обеспечения служащих Банка России осуществлено на основании полученного Отчета об актуарной оценке пенсионных обязательств Банка России и пенсионных расходов за 2005 год, выполненной независимым международным актуарием.

По статье «Чистые реализованные курсовые разницы» в основном отражены расходы по сделкам купли-продажи иностранной валюты, заключенным Банком России на внешнем финансовом рынке в рамках проведения операций по управлению валютными резервами. Образование чистых отрицательных реализованных курсовых разниц обусловлено колебанием курсов иностранных валют на внешнем валютно-финансовом рынке.

Таблица 21 - Динамика прочих операционных расходов, млн. руб.

Показатель	Год	Изменение, (+,-)
	2004	2005
Расходы на пополнение средств дополнительного пенсионного обеспечения	3031	12107	+9076
Амортизационные отчисления	5656	6820	+1164
Расходы по охране	2008	2338	+330
Расходы по содержанию вычислительной техники, по оплате сопровождения программных средств и информационно-вычислительных услуг	1772	2080	+308
Расходы на ремонт	2047	2042	-5
Расходы по доставке банковских документов, ценностей	1137	1415	+278
Расходы по содержанию зданий	1218	1351	+133
Налоги и сборы, уплаченные	1079	1167	+88
Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий и каналов связи	994	1017	+23
Расходы по операциям с иностранной валютой	287	923	+636
Чистые реализованные курсовые разницы	-	385	+385
Прочие	2909	4306	+1397
Итого	22138	35951	+13813

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10