Анализ деятельности банка "Минский Транзитный Банк"

Размер собственного капитала за период с 01.07.2007 г. по 01.07.2008 г. увеличился на 263378,6 млн. руб. Структурное изменение главным образом произошло из-за изменения размера фонда переоценки статей баланса. Удельный вес данного показателя уменьшился за анализируемый период на 2,7 процентных пункта. Удельный вес таких показателей как резервный фонд и накопленная прибыль возрос на 0,5 и 2,4 процентных пункта соответственно. Уровень уставного фонда снизился на 0,2 процентных пункта.

Проведем анализ достаточности собственного капитала ЗАО «Минский Транзитный Банк».

Достаточность капитала - отношение капитала банка к общему размеру его активов. Нормативное значение данного показателя - не менее 8 %.

На 01.07.2006 г.:

824851,3 / 1565227 = 0,527 = 52,7 %.

На 01.07.2007 г.:

1054550,3 / 2525624,2 = 0,418 = 41,8 %.

На 01.07.2008 г.:

1317928,9 / 4260186,3 = 0,309 = 30,9 %.

Таким образом, достаточность собственного капитала свидетельствует о стабильности и надежности ресурсной базы ЗАО «Минский Транзитный Банк».

5. Депозитные операции

Традиционно основной объем ресурсов формируется коммерческими банками за счет привлеченных средств. Чаще всего их доля в общей сумме банковских ресурсов составляет около 70 % , а у некоторых банков может достигать 85 - 90 %.

С переходом к созданию двухуровневой банковской системы в Республике Беларусь и функционированию коммерческих банков в условиях становления рыночных отношений специфика структуры банковских пассивов сохранилась, однако существенные изменения претерпела структура привлеченных средств. В составе привлеченных ресурсов государственных банков видную роль играли средства государственного бюджета. К середине 60-х годов бюджетные средства составляли около половины ресурсов банка. Существовали две основные причины образования таких ресурсов: превышение доходов бюджета над его расходами и разрыв во времени между поступлением доходов бюджета на счета в банки и моментом их израсходования.

В настоящее время актуальной является лишь вторая причина. Особенностью является также и то, что в основном все средства бюджета сконцентрированы в Республике Беларусь в крупнейшем коммерческом банке АСБ «Беларусбанк» и лишь небольшая их доля находится у других системообразующих банков, ставших правопреемниками государственных специализированных банков республики.

Второе место в составе привлеченных ресурсов занимали средства на расчетных и текущих счетах государственных предприятий, организаций и учреждений. Формирование этой части ресурсов банка происходило в результате периодического высвобождения части средств из оборота субъектов хозяйствования, а также в результате накопления ими средств специального назначения, в основном для осуществления капитальных затрат. В настоящее время коммерческие банки привлекают средства не только государственных предприятий, но и субъектов хозяйствования иных форм собственности.

Разновидностью привлеченных ресурсов банков являются средства населения, размещенные во вклады. Кроме этого, в состав привлеченных средств в настоящее время стали входить средства индивидуальных предпринимателей.

Рассмотрим состав и структуру привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк» по состоянию на 01.07.2007 г. и на 01.07.2008 г. Данные для анализа представлены в таблице 4.

Таблица 4. Состав и структура привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк» по состоянию на 01.07.2008 г. (млн. руб.)

Показатели	На 01.07.2007 г.	На 01.07.2008 г.
	сумма по балансу	удельный вес, %	сумма по балансу	удельный вес, %
1. Средства Национального банка Республики Беларусь	185912,7	12,6	857355,0	29,1
2. Кредиты, полученные от Правительства	10775,1	0,7	-	-
3. Средства других банков	11126,4	0,8	284665,8	9,7
4. Средства клиентов	1107588,6	75,3	1748096,6	59,4
5. Ценные бумаги, выпущенные банком	132903,6	9,0	20547,3	0,7
6. Прочие обязательства	22767,5	1,6	31592,7	1,1
Итого:	1471073,9	100	2942257,4	100

Наибольший удельный вес в структуре привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк» по состоянию на 01.07.2007 г. занимали средства клиентов - 75,3 %, средства Национального банка Республики Беларусь - 12,6 %, ценные бумаги, выпущенные банком - 9,0 %, незначительную долю в структуре привлеченных ресурсов занимают средства других банков - 0,8 % и кредиты, полученные от Правительства - 0,7 %. По состоянию на 01.01.2008 г. средства клиентов составили 59,4 %, средства Национального банка Республики Беларусь - 29,1 %, ценные бумаги, выпущенные банком - 0,7 %, средства других банков - 9,7 % и прочие обязательства - 1,1 %. Кредитов, полученных от Правительства по состоянию на 01.07.2008 г. у банка нет.

Рисунок 5. Структура привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк» по состоянию на 01.07.2007 г.

Рисунок 6. Структура привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк» по состоянию на 01.07.2008 г.

Определим, за счет каких показателей изменился размер привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк». Данные представлены в таблице 5.

Таблица 5. Изменение состава и структуры привлеченных ресурсов ЗАО «Минский Транзитный Банк»

Показатели	Отклонения суммы по балансу, (млн. руб.)	Отклонения удельного веса, (% пункт)
1. Средства Национального банка Республики Беларусь	+671442,3	+16,5
2. Кредиты, полученные от	-10775,1	-0,7
Правительства
3. Средства других банков	+273539,4	+8,9
4. Средства клиентов	+640508	-15,9
5. Ценные бумаги, выпущенные банком	-112356,3	-8,3
6. Прочие обязательства	+8825,2	-0,5
Итого:	+1471183,5	0

Размер привлеченного капитала за период с 01.07.2007 г. по 01.07.2008 г. увеличился на 1471183,5 млн. руб. Структурное изменение главным образом произошло из-за увеличения размера средств Национального банка Республики Беларусь. Удельный вес данного показателя увеличился за анализируемый период на 16,5 %. Также следует отметить рост в процентном отношении средств других банков - на 8,9 %. Удельный вес таких показателей как кредиты, полученные от Правительства, средства клиентов, ценные бумаги, выпущенные банком и прочие обязательства снизился.

6. Межбанковские (внутрибанковские) кредитные отношения

Процедура проведения межбанковских сделок в ЗАО «Минский Транзитный Банк». Используемые термины и сокращения:

МБК - межбанковские кредиты

ОЦБДР - отдел ценных бумаг и денежных рынков Казначейства;

УР - Управление расчетов;

АО - Аналитический раздел

Таблица 6. Процедура проведения межбанковских сделок в ЗАО «Минский Транзитный Банк»

№ п/п	Действие	Ответственное подразделение	Сроки исполнения
1	2	3	4
1.	Привлечение МБК: 1. Проведение переговоров, заключение сделки. 2. Составление Рапорта о заключении сделки, подписание уполномоченными лицами. 3. Внесение в модуль «Межбанковские кредиты», формирование МТ 320, платежных инструкций в иностранной валюте, передача рапорта в УР. 4. Сверка платежных инструкций согласно Рапорту, отсылка подтверждения по привлечению МБК, отражение по счетам бухгалтерского учета привлеченных МБК в иностранной валюте. 5. Контроль за соблюдением сроков и полнотой поступления средств согласно условиям Рапорта. 6. Контроль за своевременностью поступления подтверждения по привлечению МБК, сверка параметров сделок согласно Рапорту. Возврат МБК: 1. Начисление процентов в ведомости начисленных процентов. 2. По национальной валюте: на основании Рапорта сделки осуществление бухгалтерских проводок по основному долгу и начисленным процентам. 3. По иностранной валюте: на основании Рапорта сделки формирование платежных инструкций на возврат основного долга и начисленных процентов. 4. Осуществление бухгалтерских проводок в иностранной валюте из отложенных документов. 5. Контроль за соблюдением сроков и полнотой возврата средств в национальной и иностранной валюте.	ОЦБДР ОЦБДР ОЦБДР УР ОЦБДР, УР УР УР УР ОЦБДР УР ОЦБДР, УР	В теч.30 мин. после осуществления сделки По сделкам более 1 дня - до 11:30 даты возврата (если иное не оговорено в рапорте); по сделкам в течение дня - после поступления
			средств на корсчет Банка
2.	Размещение МБК: 1. Проведение переговоров, заключение сделки, контроль за соблюдением сублимитов Казначейства. 2. Составление Рапорта о заключении сделки, подписание уполномоченными лицами. 3. Внесение в модуль «Межбанковские кредиты», формирование МТ 320, отложенных платежных инструкций. 4. Контроль за соблюдением общих лимитов при проведении сделки, контроль за соответствием полномочий лиц, подписавших Рапорт сделки. 5.Сверка платежных инструкций в соответствии с Рапортом, отсылка подтверждения по сделке, осуществление бухгалтерских проводок. 6. Контроль за соблюдением сроков и полноты возврата средств по национальной и иностранной валюте, формирование ведомости начисленных процентов, отметка в ведомости начисленных процентов о своевременности и полноте поступления начисленных процентов. 7. Контроль за своевременностью поступления подтверждения по размещенным МБК, сверка параметров сделок согласно Рапорту.	ОЦБДР ОЦБДР ОЦБДР УР УР УР УР	В теч.15-45 мин. после осуществления сделки
3.	Управление платежами: 1. Позиционирование корсчета: в нац.валюте в ин.валюте 2. Осуществление и контроль за платежами: в национальной валюте посредством комплекса управления платежами «ИСТОК»; в иностранной валюте посредством S.W.I.F.T.	ОЦБДР, ОЦБДР, УР ОЦБДР УР	В течение дня
4.	В случае, когда дата заключения сделки отличается от даты валютирования: - внесение в модуль «Условные обязательства» (внебалансовые счета) на основании рапорта сделки; - отслеживание сроков сделки, списание с внебалансовых счетов на основании ранее предоставленного Рапорта	УР УР	В день даты заключения сделки В день даты валютирования по сделке
5.	Подготовка и подписание договоров (в случае отсутствия генерального соглашения)	ОЦБДР	В день заключения сделки
6.	Формирование внесистемных реестров, позволяющих отслеживать сроки платежей по обязательствам Банка	ОЦБДР	Ежедневно
7.	Фонд обязательных резервов (ФОР): - подготовка отчета для НБ РБ; - поддержание среднего остатка - возврат из ФОР, составление и подписание Распоряжения на перечисление денежных средств в ФОР. - перечисление в ФОР на основании Распоряжений.	АО ОЦБДР ОЦБДР УР	До 6-го рабочего дня ежемесячно Ежедневно По средствам в национальной валюте - по мере необходимости; по средствам в иностранной валюте - до 12 рабочего дня ежемесячно
8.	Ежемесячное начисление процентных доходов/расходов по МБК в ведомости начисленных процентов, отражение по счетам бухгалтерского учета.	УР	В последний операционный день месяца
9.	Отчетность по МБК: - для НБ РБ: форма 1710 (на основании данных, внесенных в модуль «Межбанковские кредиты»); - для АО: отчет «Средства в других банках», отчет «Средства других банков». - контроль и визирование отчетов для АО.	УР УР УР ОЦБДР	Ежедневно до 10:00 Ежедневно до 17:00 (но не позднее 9:00 следующего рабочего дня)

Национальный банк предоставляет кредиты в форме рефинансирования банков. Чтобы получить кредит у Национального банка необходимо соблюдать такие условия, как:

- соблюдать экономические нормативы, установленные НБРБ;

- своевременно и в полном объеме выполнять обязательные требования по созданию резерва;

- своевременно и в полном объеме предоставлять отчетность;

- не допускать просроченной задолженности по кредитам, предоставленным ранее Национальным банком, и процентам по ним.

Банк привлекает ломбардные кредиты от Национального банка сроком до 30 дней под залог государственных, ценных бумаг. До получения ломбардного кредита банк обязан заключить договор «ДЕПО» с уполномоченным депозитарием и перевести закладной портфель ценных бумаг со своего счета Депо на счет Депо НБ РБ. По данному кредиту не предусмотрена отсрочка платежа. При непогашении кредита НБ РБ реализует ценные бумаги, принятые в залог, а вырученные средства направляются на погашение кредита.

Однодневный кредит (овернайт) предоставляется банку для обеспечения бесперебойности расчетов. Однодневный расчетный кредит должен быть погашен на следующий за днем выдачи рабочий день. Ставка по однодневному кредиту выше ставки рефинансирования.

7. Кредитные операции

ЗАО «Минский Транзитный Банк» реализует программу кредитования малого и среднего бизнеса. В рамках данной программы для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Банк предоставляет кредиты по упрощенной процедуре. ЗАО «Минский Транзитный Банк» финансирует бизнес учитывая его характерные особенности, благодаря этому у нас индивидуальный подход к Клиенту при оценке его финансового состояния, гибкий подход к выбору и оценке залога, удобные схемы погашения.

В рамках данной программы Банк предлагает следующие кредитные продукты:

БИСТРО кредит

МИКРО кредит

МАЛЫЙ кредит

БИЗНЕС кредит

Коммерческая недвижимость

Кредиты свыше 10 000 USD предоставляется при наличии залога. Банком предусмотрены следующие виды залога: автотранспорт не старше 15 лет, товары в обороте, торговое или производственное оборудование, недвижимость нежилого характера, личное бытовое имущество, права по финансируемому контракту и ценные бумаги. Предмет залога остается у залогодателя. Залогодателем может выступать как сам должник, так и другое лицо.

Основные преимущества ЗАО «Минский Транзитный Банк»:

В основу технологии кредитования малого бизнеса положена международная практика предоставления кредитов в сфере малого бизнеса, что позволяет адекватно оценить финансовое состояние кредитополучателя;

Минимальные временные затраты на получение кредита;

Удобство в погашении кредита, так как погашение осуществляется аннуитетными платежами, возможность установления индивидуального графика;

Отсутствие дополнительных расходов при получении кредита - в большинстве случаев оценка залога производится специалистами нашего Банка;

Различные формы предоставления кредита: разовый кредит, возобновляемая кредитная линия.

Основные моменты, которым уделяется внимание при изучении кредитоспособности:

1) финансово-экономическое состояние клиента;

2) кредитная история;

3) рыночное положение клиента.

Виды кредитных договоров, их содержание и порядок заключения.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь по кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.

К существенным условиям кредитного договора относятся:

- сумма кредита с указанием валюты кредита;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6